Menempatkan Uang Anda untuk Bekerja demi Kebaikan Yang Lebih Besar

Oleh Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Pelajari lebih lanjut tentang Kathleen di Investmentmatome’s Tanya Penasihat

Ini adalah musim pemberian lagi, saat ketika banyak investor mengeksplorasi apakah investasi mereka juga dapat tumbuh untuk kebaikan yang lebih besar. Jika Anda berpikir tentang bagaimana memelihara sarang telur Anda dan lebih jauh keinginan Anda untuk berbuat baik, Anda mungkin ingin mempertimbangkan jenis investasi dan strategi tertentu.

Berikut adalah dua metode dasar untuk menempatkan uang Anda untuk bekerja dengan cara yang bermanfaat bagi dunia: menyesuaikan investasi Anda untuk menyesuaikan keyakinan Anda dan menggunakan strategi pemberian amal yang ramah pajak.

Investasi yang bertanggung jawab secara sosial

Investasi yang memperhitungkan pengembalian keuangan dan dampak sosial dikenal sebagai investasi yang bertanggung jawab secara sosial. Para monikator lain mungkin juga digunakan, seperti investasi yang berkelanjutan dan bertanggung jawab, investasi hijau atau investasi yang sadar sosial. Secara umum, idenya adalah untuk membuat perbedaan positif di dunia dengan mengarahkan modal ke bidang ekonomi yang menguntungkan secara sosial. Tergantung pada keyakinan dan nilai Anda sendiri, Anda dapat memilih investasi yang fokus pada perlindungan lingkungan, misalnya, atau yang menganggap praktik perdagangan adil sebagai persyaratan untuk berinvestasi. Masih investasi lain mungkin dipandu oleh nilai-nilai agama.

Menerapkan kriteria berdasarkan sasaran sosial tersebut, investor dapat menempatkan uang mereka untuk bekerja dalam berbagai cara. Beberapa mungkin lebih suka membeli saham dan obligasi individu untuk jenis investasi ini. Misalnya, mereka mungkin memilih untuk berinvestasi di perusahaan yang menyumbangkan sejumlah besar uang tunai atau persentase dari keuntungan mereka kepada masyarakat atau untuk amal. Atau investor mungkin lebih suka membeli obligasi kota untuk membangun atau memelihara sekolah, sehingga mendukung tujuan pendidikan. Investor lain mungkin menginginkan lebih banyak diversifikasi, dengan fokus pada lusinan reksadana yang diperdagangkan secara umum yang mengaitkan berbagai prinsip untuk menyaring investasi, daripada hanya melihat kinerja.

Apapun kriterianya, kinerja investasi yang mendasarinya dapat dan harus tetap dipertimbangkan. Reksa dana yang bertanggung jawab sosial sebagian besar telah berkinerja baik tahun ini, menurut peringkat Bloomberg tentang dana yang berkelanjutan dan bertanggung jawab. Tetapi di luar kinerja dan dampak sosial, Anda juga harus mempertimbangkan konsekuensi pajak dan bagaimana investasi ini masuk ke dalam keseluruhan portofolio dan strategi Anda. Misalnya, memegang reksa dana dapat berarti Anda akan mengalami distribusi keuntungan modal kena pajak ketika posisi diperdagangkan dalam dana, jadi ingatlah hal ini ketika memilih dana atas saham individu atau dana yang diperdagangkan di bursa.

Alat-alat ramah pajak untuk memberi

Dana yang disarankan donor

Investor dalam kurung pajak yang lebih tinggi mungkin ingin mencampur tujuan mereka menurunkan tagihan pajak dan berinvestasi untuk kebaikan melalui penggunaan dana yang disarankan donor. Ketika Anda menyumbang ke dana tersebut, Anda menerima pengurangan pajak, investasi Anda tumbuh bebas pajak dan pendapatan investasi dapat didistribusikan ke organisasi nirlaba atau amal per rekomendasi Anda. Dana ini juga dapat diatur dengan kriteria penyaringan untuk investasi yang digunakan dalam portofolio.

Yayasan komunitas, yang merupakan lembaga nonprofit yang lebih besar yang mengelola rekening sumbangan untuk berbagai badan amal di wilayah mereka, menawarkan cara putar kunci untuk melakukan jenis pemberian ini, biasanya dengan rendah atau tidak ada minimum untuk hadiah awal. Donor mengarahkan investasi mereka ke jenis dana khusus yang ditawarkan oleh yayasan (misalnya, dana beasiswa). Investasi ini tidak dapat menguntungkan donor atau kepentingan pribadi, dan distribusi berkala harus menguntungkan 501 (c) (3) entitas nonprofit saja.

Kepercayaan

Jika donor ingin memilih investasi lain, pilihan lain untuk dijelajahi adalah penciptaan kepercayaan. Tergantung pada jenis kepercayaan apa yang diciptakan, kepala sekolah akan tetap di bawah kendali para donor atau dilepaskan di bawah ketentuan kepercayaan. Jika warisan atau aliran pendapatan direncanakan substansial, maka mungkin masuk akal untuk bekerja sama dengan pengacara perencanaan perkebunan untuk mengatur memimpin amal atau kepercayaan yang tersisa. Keduanya adalah kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan, yang berarti pemberi tidak dapat mengubah ketentuan setelah kepercayaan dibuat.

Dengan kepercayaan memimpin amal, pendapatan dari modal yang diinvestasikan diperuntukkan untuk pergi ke lembaga nonprofit sebagai ganti penghapusan pajak. Pengaturan ini berakhir setelah periode waktu ketika kontrol aset kembali ke donor atau real donor. Dengan kepercayaan yang tersisa, kepala sekolah dapat diinvestasikan untuk kepentingan orang atau orang yang hidup, tetapi setelah kematian donor atau setelah jangka waktu tertentu, prinsipal yang dialaminya diserahkan sebagai hadiah kepada badan amal yang ditunjuk. Pemberian uang untuk trust semacam itu menghasilkan keringanan pajak, tunduk pada formula Layanan Pendapatan Internal tertentu. Seorang ahli pajak yang berkualifikasi dan seorang pengacara harus diajak berkonsultasi dalam mengatur jenis-jenis akun ini.

Yayasan keluarga

Akhirnya, para donor yang ingin memiliki kendali besar atas investasi dan hadiah dapat mempertimbangkan sebuah yayasan keluarga. Namun, bentuk pemberian ini mungkin juga yang paling mahal, karena yayasan swasta mengharuskan pembentukan entitas nirlaba, yang harus mengikuti aturan yang rumit, membayar pajak cukai atas pendapatan investasi dan memberikan laporan pajak tahunan kepada IRS. Donor yang memilih bentuk ini biasanya lebih memilih untuk mendirikan yayasan swasta yang tidak beroperasi yang memberikan hadiah kepada 501 (c) (3) amal lainnya daripada memberikan layanan yang sebenarnya.Pengacara atau ahli pajak berkualitas dapat membantu menavigasi peraturan pajak yang mendikte bagaimana pendirian ini harus dibuat dan dikelola. Mereka juga dapat memberi saran kepada para donor tentang potongan pajak yang dihasilkan yang tersedia untuk kontribusi awal dan berkelanjutan untuk mendanai hadiah dan kegiatan yayasan swasta.

Memberi keuntungan

Entah itu melalui investasi yang bertanggung jawab secara sosial atau kendaraan sumbangan yang ramah pajak, ada beberapa cara untuk menempatkan modal Anda untuk bekerja demi tujuan sosial dan amal yang Anda dukung. Ketika Anda masuk ke dalam semangat memberi tahun ini, pastikan Anda melihat lebih dalam pada cara bagaimana uang Anda dapat membuat perbedaan di dunia, sambil memfasilitasi gerakan keuangan cerdas yang mendukung tujuan pribadi Anda. Bicaralah dengan penasihat untuk membantu memaksimalkan kontribusi Anda.

Kathleen Nemetz adalah perencana keuangan bersertifikat di San Rafael, California.

Gambar melalui iStock.