Apa Setiap Dividen yang Harus Diketahui Investor Tentang Pajak |

Kelihatannya sangat tidak adil bahwa Anda harus membayar pajak atas dividen.

Setelah semua, uang itu sudah dikenai pajak. Sebuah perusahaan yang membayar dividen membayar pajak atas penghasilannya sendiri dan berbagi keuntungan dalam bentuk pembayaran dividen kepada para pemegang saham.

Ketidakadilan itu, meskipun, tidak menghentikan Paman Sam dari keinginan memotong pendapatan dividen Anda.. Jika Anda akan berinvestasi dalam deviden dan Anda ingin memotong pajak Anda secara hukum, Anda harus tahu cara kerjanya.

Sebelum Anda berinvestasi dalam dividen, berikut beberapa hal yang perlu diketahui:

Dividen adalah kategori terpisah dari pendapatan reguler dan capital gain. Dividen tidak dianggap sebagai capital gain. Akibatnya, mereka tidak dilihat sebagai "jangka panjang" atau "jangka pendek."

Sementara dalam beberapa tahun terakhir tarif pajak telah sama untuk "berkualitas" dividen sebagai keuntungan modal jangka panjang, tidak terlalu terbiasa dengan ini - tarif pajak atas dividen dapat berubah terlepas dari apa yang terjadi dengan tingkat pajak keuntungan modal jangka panjang.

Di masa lalu, pendapatan dividen telah diperlakukan sebagai pendapatan reguler dan dikenakan pajak di pajak marginal Anda menilai. Namun, dividen tidak benar-benar dianggap sebagai pendapatan reguler. Mereka terpisah dan memiliki, sejak pelaksanaan apa yang disebut pemotongan pajak Bush, menikmati pertimbangan pajak khusus.

Investor dividen yang kaya menghadapi kenaikan pajak mulai tahun 2013. Perlakuan khusus untuk pendapatan dividen adalah berakhir pada akhir 2012. Kesepakatan pajak pajak fiskal, mengubah sedikit hal. Dividen mempertahankan status pajak yang disukai - dengan mereka dalam 10% dan 15% kurung masih membayar 0% pada penghasilan dividen "berkualitas", sementara yang lain membayar 15%.

Orang yang berpenghasilan tinggi menghadapi nasib yang berbeda. Mereka yang mengajukan sendiri yang berpenghasilan $ 400.000 per tahun dan mereka yang mengajukan menikah yang berpenghasilan $ 450.000 per tahun akan melihat tarif pajak sebesar 20% pada dividen yang memenuhi syarat mulai tahun 2013. Jika Anda berpenghasilan tinggi dan dapat menemukan cara untuk mempertahankan penghasilan Anda di bawah ambang batas, Anda tidak akan dikenakan tarif pajak yang lebih tinggi.

Inilah yang dianggap IRS sebagai "berkualitas" dividen. Tidak ada dividen menikmati perlakuan pajak khusus. Pastikan penghasilan dividen Anda "berkualitas." Berikut adalah kata-kata tepat yang digunakan IRS untuk menentukan apa yang "memenuhi syarat" dividen untuk tarif pajak khusus:

"[Y] Anda harus memegang saham selama lebih dari 60 hari selama periode 121 hari yang dimulai 60 hari sebelum tanggal ex-dividen. "

Dan, untuk saham pilihan:

" [Y] Anda harus memegang saham lebih dari 90 hari selama periode 181 hari yang dimulai 90 hari sebelum tanggal ex-dividen jika dividen tersebut disebabkan oleh periode yang berjumlah lebih dari 366 hari. "

Tanggal ex-dividen - sebagaimana dinyatakan dalam Kamus Keuangan kami - adalah hari ketika semua saham yang dibeli dan dijual tidak lagi melekat dengan hak untuk menerima dividen yang paling baru diumumkan.

Tanggal ex-dividen biasanya dua hari kerja sebelum tanggal rekaman. Jika Anda membeli saham pada atau setelah tanggal ex-dividen, Anda tidak akan menerima pembayaran dividen berikutnya. Sebaliknya, penjual mendapat dividen. Jika Anda membeli sebelum tanggal ex-dividen, Anda akan mendapatkan dividen.

Berikut ini contohnya:

Pada tanggal 27 Juli 2010, Perusahaan XYZ mengumumkan dividen yang dibayarkan pada 10 September 2010, kepada para pemegang sahamnya. XYZ juga mengumumkan bahwa pemegang saham catatan pada buku perusahaan pada atau sebelum 10 Agustus 2010, berhak atas dividen. Saham kemudian akan pergi ex-dividen dua hari kerja sebelum tanggal rekaman.

Singkatnya, Anda perlu memegang saham untuk sementara waktu sebelum Anda dapat mengumpulkan dividen. Hal ini mencegah investor untuk membeli saham deviden dalam jumlah besar sebelum saham pergi ex-dividen, dan menuai manfaat pajak dari windfall dividen besar.

Reinvestasi dividen masih dikenakan pajak. Banyak investor dividen terkejut menemukan mereka berutang pajak atas dividen mereka yang diinvestasikan kembali. Memang benar bahwa Anda tidak benar-benar mendapatkan uang ke tangan Anda dalam semua kasus dividen yang diinvestasikan kembali - terutama jika Anda menggunakan DRIP untuk menginvestasikan kembali dividen Anda secara otomatis.

Namun, Anda masih harus membayar pajak.

Sembunyikan pendapatan dividen dalam rekening diuntungkan pajak. Jika Anda ingin melindungi penghasilan dividen Anda dari Paman Sam, Anda dapat melakukannya dengan bantuan pajak yang diuntungkan rekening. Jika Anda menahan saham dividen Anda dalam IRA tradisional atau 401 tradisional (k), Anda tidak membayar pajak atas penghasilan dividen Anda - termasuk dividen yang diinvestasikan kembali - pada tahun Anda menerimanya. Sebaliknya, penghasilannya adalah pajak tangguhan.

Anda membayar pajak nanti, ketika Anda menarik uang dari akun Anda. Jumlah yang Anda tarik dikenakan pajak pada tingkat marjinal Anda, dari mana pun penghasilan berasal. Jika Anda berpikir tarif pajak marginal Anda akan lebih tinggi pada masa pensiun daripada tarif pajak dividen, tidak ada alasan untuk menyimpan saham dividen Anda dalam akun tradisional.

Dengan akun Roth, Anda tidak perlu khawatir tentang pajak atas dividen Anda. Anda membayar pajak sebelum Anda memberikan kontribusi ke akun Anda. Dividen (dan dividen yang diinvestasikan kembali) dibayarkan ke akun Roth Anda sebagai penghasilan, dan Anda tidak perlu khawatir tentang membayar pajak ketika Anda menariknya.

Hal yang sama berlaku untuk rekening tabungan kesehatan (HSA). Anda dapat menyimpan saham dividen dalam HSA, dan selama Anda menggunakan penghasilan untuk biaya perawatan kesehatan yang berkualitas, Anda tidak perlu membayar pajak atas penghasilan dividen Anda - dan Anda mendapatkan potongan pajak untuk kontribusi Anda untuk boot.

The Investing Answer: Rencanakan untuk mengurangi pajak yang Anda bayarkan atas penghasilan dividen sehingga Anda dapat menumbuhkan kekayaan Anda dengan lebih cepat. Jika Anda memenuhi syarat, akun pensiun Roth atau HSA bisa menjadi cara yang bagus untuk melindungi penghasilan dividen Anda.