3 Pertanyaan Pajak Yang Harus Anda Tanyakan Sebelum Membeli Properti Sewa |

Apa cara yang lebih mudah untuk mendatangkan pendapatan dibandingkan dengan properti sewaan, bukan?

Amati penyewa secara berkala, tetap di atas perbaikan dan saksikan uang masuk. Tetapi dengan satu cara, itu bisa berubah menjadi mimpi buruk jika Anda tidak berhati-hati: meminta petugas pajak di belakang Anda.

Sangat mudah untuk melupakan kerumitan pajak sebagai tuan tanah - baik dan buruk … karena ada potongan untuk dibuat bersama dengan penghasilan yang Anda klaim. Tetapi dengan sedikit organisasi, mengikuti catatan pajak Anda sebagai tuan tanah tidak harus menjadi tugas yang menakutkan.

Jadi sebelum Anda menjadi tuan tanah, Anda perlu mengetahui hal ini tentang pajak:

1. Apa yang Tepat Dianggap Pendapatan Sewa, Dan Bagaimana Saya Melaporkannya?

Pendapatan sewa Anda dikenakan pajak pada tingkat penghasilan rutin Anda; gunakan Jadwal E (Bagian I) untuk melaporkan pendapatan dan pengeluaran yang terkait dengan properti Anda. Setiap Jadwal E memiliki ruang untuk tiga properti sewa - gunakan sebanyak mungkin jadwal yang diperlukan untuk mencakup semua properti sewaan Anda.

Sebagai seorang pemilik, Anda perlu menentukan metode akuntansi mana yang akan Anda gunakan:

Dasar kas: Penghasilan dilaporkan ketika Anda menerimanya, dan biaya dikurangi pada tahun Anda membayarnya.

Akrual: Penghasilan dilaporkan ketika Anda mendapatkannya, bukan ketika Anda benar-benar menerimanya, dan potongan diambil pada tahun Anda mendatangkannya, bahkan jika Anda tidak membayar tagihan sampai tahun berikutnya.

Banyak tuan tanah menggunakan metode penghitungan uang tunai karena seringkali lebih mudah untuk melacak pendapatan dan pengeluaran ketika mereka diterima atau dibayar.

Selain pembayaran sewa reguler yang Anda terima, IRS menganggap pendapatan sewa barang berikut:

• Sewa pertama dan bulan lalu. Anda membayar pajak ketika Anda menerima ini, bahkan jika sewa bulan lalu akan diterapkan ke akun penyewa satu tahun lagi. Sama halnya dengan pembayaran sewa di muka.
• Deposit yang tidak dapat dikembalikan yang dibuat untuk membantu pembersihan atau pengeluaran lainnya.
• Barter. Jika Anda melumpuhkan sebagian dari sewa untuk penyewa Anda karena ia setuju untuk mempertahankan pekarangan, Anda perlu melaporkan nilai layanan sebagai penghasilan.
• Pengeluaran yang dibayarkan oleh penyewa. Jika penyewa membawa uang untuk perbaikan dan kemudian menguranginya dari uang sewanya, Anda harus memasukkan biaya sebagai bagian dari penghasilan Anda. Anda kemudian dapat memotong biaya perbaikan.
• Pembatalan sewa: Pembayaran apa pun yang Anda terima sebagai bagian dari pembatalan sewa dianggap sebagai penghasilan.

Jika Anda menerima setoran jaminan dan berencana untuk mengembalikannya ketika jangka waktunya berakhir, Anda tidak perlu menghitung jumlah itu sebagai pendapatan sewa.

Jika Anda menyewakan tempat tinggal atau rumah liburan Anda, tetapi total hari Anda menyewa properti dengan jumlah kurang dari 15, Anda tidak perlu menghitung uang sebagai penghasilan sewa. Juga, jika Anda memiliki bagian dalam properti sewa, Anda diminta untuk melaporkan bagian Anda dari pendapatan properti ke IRS.

2. Pengurangan Pajak Apa yang Dapat Saya Ambil?

Setelah Anda benar-benar memperhitungkan pendapatan sewa Anda, Anda dapat mengklaim pemotongan pajak terhadapnya. IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi biaya berikut yang terkait dengan properti sewa Anda:

• Iklan lowongan
• Membersihkan
• Pemeliharaan
• Perjalanan untuk secara aktif mengurus properti
• Komisi dibayarkan kepada mereka yang membayar lowongan
• Biaya yang dibayarkan kepada perusahaan manajemen properti Anda
• Asuransi
• Biaya hukum
• Bunga hipotek dibayar
• Biaya perbaikan
• Perlengkapan untuk pemeliharaan yang tepat
• Utilitas
• Pajak yang Anda bayarkan pada properti

Ada juga kemungkinan bagi Anda untuk mengurangi penyusutan apa pun yang dialami oleh properti sewaan Anda.

3. Rekaman Apa yang Harus Saya Simpan?

Setiap kali Anda melaporkan pendapatan dan pengeluaran ke IRS, Anda harus memiliki catatan untuk mendukung kasus Anda dalam hal audit pajak.

Anda tidak hanya harus menyimpan tanda terima, tetapi Anda harus juga menyimpan catatan baik tentang aktivitas perbaikan dan pemeliharaan yang dilakukan untuk setiap properti Anda. Pastikan Anda memisahkan tanda terima Anda ke dalam berbagai kategori. Perbaikan dan pemeliharaan kecil dianggap sebagai kategori yang berbeda dari item utama. Barang-barang seperti renovasi pekerjaan, penggantian atap, upgrade rumah besar, dan pemasangan isolasi semuanya dianggap peningkatan modal, dan mereka harus dilaporkan secara terpisah dari perbaikan kecil.

Jawaban Investasi: Seorang profesional pajak yang berpengetahuan dapat membantu menyiapkan sistem pencatatan yang baik, dan membantu Anda memahami cara menilai pendapatan sewa Anda dan cara mengambil potongan Anda dengan tepat.