Paket Pensiun Terbaik: Pilih Akun yang Tepat untuk Anda

Lewatlah sudah hari-hari ketika pekerja dapat mengandalkan rencana pensiun karyawan dan Jaminan Sosial untuk menutupi biaya mereka selama tahun-tahun keemasan. Hari ini, pensiun jarang terjadi dan Jaminan Sosial bukan slam-dunk untuk generasi mendatang.

Itu sebabnya Paman Sam keinginan membutuhkan ANDA untuk menabung untuk pensiun dan menawarkan potongan pajak atas rencana pensiun. Berikut ini cara memahami daftar opsi yang kaya akronim - IRA, SEP, 401 (k), 403 (b) dan lebih banyak lagi - untuk menemukan akun pensiun yang tepat untuk disimpan demi masa depan Anda.

Akun pensiun mana yang terbaik untuk Anda?

• Jika Anda memiliki 401 (k) atau rencana pensiun di tempat kerja lainnya … maka pertama-tama cukup berkontribusi untuk mendapatkan uang gratis yang ditawarkan oleh perusahaan Anda melalui pertandingan perusahaan. Rencana pensiun yang disponsori perusahaan termasuk401 (k), 403 (b), 457 (b), program imbalan pasti danTSP.
• Jika Anda telah memaksimalkan 401 (k) Anda atau Anda tidak memiliki rencana pensiun di tempat kerja … pertimbangkan IRA. Jenis IRA apa yang terbaik untuk Anda? Kami telah menguraikan pro dan kontra dari empat jenis IRA: IRA tradisional, Roth IRA, IRI pasangan, Rollover IRA.
• Jika Anda wiraswasta atau pemilik usaha kecil … ada rekening pensiun yang dirancang khusus untuk Anda. Mereka termasuk SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth dan tradisional), SIMPLE IRA dan bagi hasil.

Kami akan memandu Anda melalui berbagai rencana di bawah ini. (Atau, lihat panduan kami tentang cara memilih penasihat keuangan jika Anda merasa ingin mendapat bantuan dari luar untuk mengelolanya untuk Anda.)

»Perencanaan pensiun: Bagaimana cara memulai pada usia berapa pun.

IRA

IRA adalah kahuna besar dari rencana tabungan pensiun. Seseorang dapat mengatur IRA di lembaga keuangan, seperti bank atau perusahaan pialang, untuk mengadakan investasi - saham, reksa dana, obligasi dan uang tunai - dialokasikan untuk pensiun.

IRS membatasi seberapa banyak seorang individu dapat berkontribusi pada IRA setiap tahun, dan tergantung pada jenis IRA (inilah daftar 7 jenis IRA), memutuskan bagaimana dana dikenakan pajak - atau dilindungi dari perpajakan - ketika seorang peserta membuat simpanan dan penarikan.

»Dapatkan akun pensiun individu yang tepat. Klik untuk melihat analisis kami tentang penyedia IRA terbaik.

Keuntungan utama dari IRA

• Mereka menempatkan Anda di kursi pengemudi. Anda memilih bank atau broker dan membuat semua keputusan investasi, atau menyewa seseorang untuk membuatnya untuk Anda.
• Tergantung pada jenis IRA yang Anda pilih - Roth atau tradisional - dan berdasarkan kelayakan Anda, Anda memutuskan bagaimana dan kapan Anda mendapatkan keringanan pajak.
• IRA menyediakan pilihan investasi yang jauh lebih luas daripada rencana pensiun di tempat kerja.
• Jika Anda memenuhi syarat untuk Roth dan IRA tradisional di tahun yang sama, Anda dapat berkontribusi untuk keduanya. Kontribusi total Anda harus tetap di bawah batas kontribusi IRA gabungan. Tetapi “dua-fer” memberi Anda beberapa diversifikasi pajak dalam portofolio pensiun Anda.

Kerugian utama IRA

• IRA memiliki batas kontribusi tahunan yang lebih rendah daripada kebanyakan akun pensiun di tempat kerja: $ 5.500 per tahun versus $ 18.500 untuk 401 (k) s, atau untuk mereka yang berusia di atas 50, $ 6.500 dibandingkan $ 24.500, pada tahun 2018. (Ini adalah salah satu pertimbangan dalam IRA vs. 401 (k) perdebatan.)
• Batas kontribusi IRA Roth didasarkan pada pendapatan kotor tersesuaikan yang dimodifikasi, dan jumlah yang Anda ijinkan untuk berkontribusi mulai berkurang untuk pembayar pajak tunggal yang menghasilkan lebih dari $ 120.000 dan menikah, pelapor bersama yang menghasilkan lebih dari $ 189.000.
• Pendapatan, status pengajuan pajak, dan akses ke rencana pensiun di tempat kerja memengaruhi seberapa banyak kontribusi IRA tradisional yang dapat Anda kurangi. Misalnya, untuk memenuhi syarat untuk pengurangan penuh jika Anda memiliki rencana pensiun di tempat kerja, pelapor tunggal harus memiliki pendapatan kotor disesuaikan yang diubah sebesar $ 63.000 atau kurang dan pelapor gabungan harus menghasilkan $ 101.000 atau kurang.
• Memilih antara Roth dan IRA tradisional mengharuskan Anda untuk menebak apa situasi pajak Anda ketika Anda mulai menggambar dari akun.

4 jenis IRA

	Pro	Cons	Senang mendengarnya
IRA tradisional	Kontribusi yang dapat dikurangi menurunkan beban pajak Anda untuk tahun yang Anda buat	Deductibility didasarkan pada pendapatan, status pengajuan dan apakah Anda (dan / atau pasangan Anda) memiliki rencana pensiun di tempat kerja; membutuhkan penarikan minimum tahunan mulai usia 70 ½	Harus mendapat pemasukan agar bisa berkontribusi
Roth IRA	Distribusi di masa pensiun tidak dikenakan pajak Aturan yang lebih lunak untuk penarikan awal	Kelayakan untuk menyumbangkan fase berdasarkan pendapatan; hanya menawarkan penghematan pajak jika tarif pajak Anda lebih tinggi dalam masa pensiun	Harus mendapat pemasukan agar bisa berkontribusi
Spousal IRA (tradisional atau Roth)	Memungkinkan pasangan yang tidak bekerja untuk mengakumulasi penghematan pensiun yang diuntungkan oleh pajak	Pasangan yang tidak bekerja tunduk pada kontribusi yang sama dan batas deduksi sebagai pasangan yang bekerja (Lihat aturan IRS tentang pemotongan untuk IRIB Spousal)	Harus mengajukan pengembalian pajak bersama agar memenuhi syarat
Rollover IRA (alias saluran IRA)	Jika menggulirkan uang dari 401 majikan lama (k), Anda harus mengambil lebih banyak kendali	Rollover ke akun dengan perlakuan pajak yang berbeda (misalnya dari 401 (k) menjadi Roth IRA) dihitung sebagai konversi dan memicu pajak penghasilan atas kontribusi asli	Patuhi aturan 60 hari saat menyelesaikan 401 (k) rollover untuk menghindari hukuman dan pajak

Sumber: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) dan rekening pensiun lain yang disponsori perusahaan

Departemen sumber daya manusia banyak menutupi selama orientasi karyawan baru. Perhatikan dengan seksama, karena mungkin ada pot emas - informasi tentang rencana pensiun di tempat kerja - terkubur di tumpukan dokumen yang Anda minta untuk di awal dan tanda tangani.

Ada dua jenis utama rencana pensiun yang disponsori perusahaan:

Rencana tunjangan yang ditentukan: Mungkin Anda pernah mendengar referensi untuk rencana pensiun dalam film hitam-putih atau ketika kerabat lansia mengenang tentang “masa lalu yang baik.” Di masa lalu, beberapa perusahaan menjamin pekerja memperoleh manfaat pensiun berdasarkan tahun kerja mereka dan rata-rata gaji. Perusahaan itu menendang uang ke dalam kolam pensiun tunggal dan rencana pensiun menginvestasikannya, semoga mendapatkan cukup uang untuk memenuhi janji dukungan pensiunnya. Di zaman modern ini, Anda mungkin terjadi pada majikan yang membuat kontribusi tahunan untuk rencana pensiun berdasarkan rumus yang sama, tetapi tanpa janji atau jaminan dari manfaat yang diberikan dalam pensiun.

Rencana kontribusi yang ditentukan: Jenis rencana ini sekarang adalah jenis rencana pensiun kerja yang lebih umum. Pengusaha mengatur rencana ini, biasanya 401 (k), untuk memungkinkan karyawan berkontribusi pada akun individu dalam rencana perusahaan - biasanya melalui pemotongan gaji. Jika Anda menemukan kata-kata "pertandingan perusahaan" dalam dokumen tunjangan Anda, itu berarti Anda telah mencapai jackpot: rencana pensiun yang disponsori perusahaan di mana perusahaan berkontribusi untuk akun Anda berdasarkan tingkat kontribusi pribadi Anda (misalnya, dolar- untuk dolar atau 50 sen pada pertandingan dolar hingga, katakanlah, 6%).

»Berapa yang harus Anda hemat? Lihat kalkulator 401 (k) kami.

Keuntungan utama dari program kontribusi yang ditetapkan:

• Mereka mudah disiapkan dan dikelola. Sebagian besar perusahaan menawarkan opsi pemotongan gaji otomatis untuk setoran ke dalam rencana, dan administrator rencana pensiun (lembaga keuangan terpisah) menangani pernyataan, pengungkapan, dan pembaruan.
• Majikan Anda mungkin cocok dengan sebagian dari kontribusi Anda. (Ini adalah uang gratis!)
• 401 (k) batas kontribusi lebih tinggi daripada untuk IRA.
• Kontribusi karyawan (untuk rencana non-Roth) mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun ini. Karena itu, pajak pajak di muka Anda akan berhutang pada penarikan yang Anda lakukan pada masa pensiun. Kontribusi Roth 401 (k) tidak menawarkan pembebasan pajak langsung apa pun; kontribusi dibuat dengan uang setelah pajak. Namun, penarikan dari akun itu bebas pajak di masa pensiun.
• The Roth 401 (k) tidak memiliki batasan pendapatan, tidak seperti Roth IRA.
• Rencana yang diarahkan oleh peserta memberikan kontrol kepada karyawan atas investasi. Anda memutuskan berapa banyak kontribusi Anda untuk mengarahkan ke setiap investasi di antara opsi dalam rencana.

Kerugian utama dari rencana kontribusi yang ditetapkan:

• Pilihan investasi dalam rencana pensiun yang disponsori perusahaan terbatas pada dana tertentu, sehingga Anda memiliki opsi yang lebih sedikit daripada dalam IRA mandiri. Jika Anda memiliki dana pensiun terbatas, berikut cara memutuskan apakah lebih baik untuk berinvestasi dalam IRA atau 401 (k).
• Manajemen dan biaya administrasi bisa tinggi dan secara dramatis mengikis imbal hasil investasi dari waktu ke waktu. Gunakan alat pencari biaya FeeX 401 (k) kami untuk mengetahui berapa banyak Anda membayar biaya dalam paket pensiun Anda.
• Karyawan baru mungkin memiliki periode menunggu sebelum mereka dapat berkontribusi pada rencana (misalnya, 30 hingga 90 hari kerja).
• Kontribusi pemberi kerja mungkin tunduk pada jadwal vesting, di mana uang menjadi milik karyawan hanya setelah mereka bekerja untuk perusahaan untuk jangka waktu tertentu.

5 jenis rencana pensiun yang disponsori perusahaan

	Pro	Cons	Senang mendengarnya
401 (k) / Roth 401 (k)	Majikan mungkin mencocokkan kontribusi; jika majikan menawarkan tradisional dan Roth 401 (k), peserta dapat mendanai hingga batas tahunan sebesar $ 18.500 (atau $ 24,500 untuk mereka yang berusia 50 dan lebih tua)	Pilihan investasi mungkin terbatas; biaya rencana bisa tinggi (Gunakan alat pencari fee Fee 401 (k) untuk melihat.)	Roth 401 (k) mengharuskan Anda mulai mengambil distribusi minimum pada usia 70½, tidak seperti Roth IRA
403 (b) (alias TSA atau Tax-Sheltered Annuity)	Memiliki batas lebih tinggi untuk pertandingan dari 401 (k); aturan 15 tahun opsional memungkinkan kontribusi tambahan hingga $ 15.000 seumur hidup maks	Investasi terkadang terbatas pada reksadana biaya tinggi dan / atau kontrak multi-tahun anuitas variabel	Karyawan dengan 15 tahun layanan mungkin memenuhi syarat untuk $ 3.000 dalam kontribusi catchup setiap tahun selama 5 tahun
457 (b)	Jika majikan menawarkan 403 (b) atau 401 (k) di samping 457, pekerja mungkin memenuhi syarat untuk berkontribusi pada keduanya; tidak ada penalti penarikan awal jika Anda meninggalkan pekerjaan; kontraktor memenuhi syarat	Tidak menawarkan fitur Roth; tidak ada penarikan awal yang berkualitas yang diizinkan	Peserta mungkin memenuhi syarat untuk Kredit Pensiun Pensiun
Program Manfaat Pasti	Manfaat pensiun yang dapat diprediksi; pengusaha mendapat potongan yang lebih tinggi untuk menawarkan rencana ini	Kompleks dan mahal untuk didirikan	Kurang mengontrol jumlah kontribusi dan investasi
TSP (Tabungan Hemat Paket)	Karyawan menerima dana yang sesuai bahkan jika mereka tidak berkontribusi; menawarkan opsi investasi berbiaya rendah	Jadwal vesting tiga tahun untuk beberapa kontribusi dan pendapatan agensi; opsi investasi terbatas	Karyawan federal juga memiliki program imbalan pasti

Sumber: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Rekening pensiun untuk pemilik usaha kecil dan individu wiraswasta

Menurut laporan Departemen Tenaga Kerja AS tahun 2015, 34% pekerja tidak memiliki akses ke rencana pensiun di tempat kerja.Di perusahaan dengan kurang dari 100 pekerja, kira-kira setengah dari karyawan ditawarkan rencana tabungan pensiun.

Jika Anda bekerja di atau menjalankan perusahaan kecil atau wiraswasta, Anda mungkin memiliki rencana pensiun yang berbeda yang dapat Anda gunakan. Beberapa diantaranya berbasis IRA, sementara yang lain pada dasarnya adalah paket 401 (k) dengan porsi tunggal. Lalu ada rencana bagi hasil, yang merupakan jenis rencana kontribusi yang ditetapkan.

Keuntungan utama dari rencana untuk wiraswasta:

• Rencana untuk kontraktor, pemilik wiraswasta dan usaha kecil memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi daripada sebagian besar rencana pengusaha dan IRA.
• Rencana ini sering menawarkan lebih banyak pilihan investasi daripada rencana yang disponsori perusahaan, seperti 401 (k) s.
• Banyak dari rencana ini mudah disiapkan dan oleh karena itu tidak banyak membebani majikan - itulah Anda, jika Anda adalah pemilik usaha kecil.
• Anda mungkin bisa mengatur akun Anda di lembaga keuangan yang sudah Anda gunakan.
• Jika Anda berwiraswasta, Anda dapat memberi diri Anda sendiri kontribusi pembagian keuntungan yang murah hati, plus membuat penundaan elektif Anda - dengan mengejar - sebagai karyawan.

Kerugian utama dari rencana untuk wiraswasta:

• Kontribusi pemberi kerja mungkin sepenuhnya diskresi, menempatkan lebih banyak beban tabungan pada karyawan / peserta rencana.
• Pengaturan dan tugas administrasi untuk rencana yang lebih rumit jatuh ke majikan - yang mungkin adalah Anda.
• Beberapa rencana memiliki parameter yang lebih sempit untuk penarikan awal yang diijinkan daripada IRA tradisional dan rencana pensiun yang disponsori perusahaan.
• Pinjaman dari beberapa rencana harus memenuhi persyaratan tertentu dan mengharuskan peserta untuk mengajukan permohonan.
• Untuk wiraswasta, topi bagi hasil bermuara pada sekitar 20% dari laba bersih karena pajak Undang-undang Kontribusi Asuransi Federal disebabkan oleh laba bersih.

5 rencana pensiun untuk pemilik wiraswasta dan usaha kecil

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	IRA SEDERHANA	IRA pemotongan gaji	Bagi hasil
Terbaik untuk	Orang yang bekerja sendiri; pengusaha dengan satu atau lebih karyawan	Orang yang bekerja sendiri tanpa karyawan selain dari pasangan	Orang yang bekerja sendiri; bisnis dengan hingga 100 karyawan	Orang yang bekerja sendiri; pengusaha dengan satu atau lebih karyawan	Orang yang bekerja sendiri; pengusaha dengan satu atau lebih karyawan
Didanai oleh	Majikan; individu, jika wiraswasta	Pasangan mandiri atau berkualitas	Penolakan karyawan; kontribusi pemberi kerja	Karyawan, melalui pemotongan gaji	Pengusaha, atas kebijakan mereka sendiri; mungkin terkait dengan rencana pensiun tempat kerja majikan
2018 karyawan batas kontribusi	Kontribusi untuk karyawan yang dibuat semata-mata oleh majikan (atau pemilik tunggal); batas 20% dari penghasilan wirausaha bersih, hingga maksimum $ 55.000	Lebih rendah $ 18,500 atau $ 24,500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas dan 100% dari pendapatan yang diterima	$ 12,500; $ 15,500 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih tua	Berdasarkan kelayakan IRA karyawan; maksimum $ 5.500; $ 6.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas	Berdasarkan kelayakan IRA karyawan; maksimum $ 5.500, atau $ 6.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih tua
2018 majikan batas kontribusi	Semakin rendah hingga 25% dari kompensasi karyawan atau $ 55.000	Baik sebagai karyawan (dari diri sendiri) dan majikan, hingga $ 55.000, atau $ 61.000 dengan kontribusi penangkapan	Kontribusi wajib 3% atau kontribusi tetap sebesar 2%, hingga $ 5.500 per karyawan	T / A	Semakin rendah hingga 25% dari kompensasi karyawan atau $ 55.000
Pajak atas kontribusi dan penghasilan	Kontribusi dan pendapatan investasi adalah pajak tangguhan; penghasilan tumbuh pajak tangguhan	Kontribusi dan pendapatan investasi dalam Solo 401 (k) tradisional adalah pajak tangguhan; kontribusi ke Solo Roth 401 (k) dapat dikenakan pajak; penghasilan tumbuh bebas pajak	Kontribusi dan pendapatan investasi adalah pajak tangguhan; penghasilan tumbuh pajak tangguhan	Kontribusi ke IRA tradisional mungkin dapat dikurangkan; kontribusi untuk Roth dapat dikenakan pajak; penghasilan tumbuh pajak tangguhan	Tidak ada pajak atas kontribusi; penghasilan tumbuh pajak tangguhan
Pajak atas penarikan setelah usia 59 1/2	Dikenai pajak dengan tarif biasa	Penarikan tradisional Solo 401 (k) dikenakan pajak dengan tarif biasa; Penarikan Solo Roth (401) k tidak dikenakan pajak	Dikenai pajak dengan tarif biasa	Penarikan tradisional dikenakan pajak dengan tarif biasa; Penarikan Roth tidak dikenakan pajak	Dikenai pajak dengan tarif biasa
Pro	Lebih mudah bagi majikan untuk mengatur daripada Solo 401 (k); pengusaha mendapatkan potongan pajak atas kontribusi	Memungkinkan pemilik usaha kecil untuk membuat kontribusi karyawan dan karyawan untuk diri mereka sendiri; memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi daripada beberapa rencana lain	Karyawan dapat berkontribusi hingga 100% dari kompensasi, hingga batas	Mudah diatur dan dipelihara; tidak ada persyaratan cakupan karyawan minimum	Karyawan mungkin dapat meminjam penalti bebas dari saldo sebelum usia pensiun (meskipun jumlah pinjaman dikenakan pajak penghasilan)
Cons	Batas kontribusi yang lebih rendah untuk pemilik tunggal daripada Solo 401 (k); tidak mengizinkan kontribusi pengambilan; kontribusi pemberi kerja adalah discretionary	Lebih rumit untuk diatur daripada SEP IRA; hanya mengizinkan penarikan sebelum usia 59 ½ untuk cacat atau rencana pemutusan hubungan kerja	25% denda pada distribusi yang dibuat sebelum usia 59 ½ dan dalam dua tahun pertama dari rencana; tidak ada pinjaman yang diizinkan	Karyawan tunduk pada Roth dan persyaratan kelayakan IRA tradisional	Periode vesting umumnya diperlukan; tidak ada diversifikasi, terkait dengan penghasilan majikan
Senang mendengarnya	Ada perhitungan berbeda untuk menentukan kontribusi SEP yang diperbolehkan jika Anda berdua adalah pemberi kerja dan karyawan (Lihat lembaran IRS SEP IRA.)	Kontribusi pemberi kerja mungkin tunduk pada ketentuan vesting	Aturan distribusi menghukum rollover ke akun lain dalam dua tahun pertama kepemilikan rencana; SEP IRA atau Solo 401 (k) mungkin lebih baik untuk wiraswasta	Majikan memilih penyedia	Kontribusi adalah atas kebijaksanaan majikan dan dapat bervariasi berdasarkan tahun; bagian karyawan berdasarkan gaji dan tingkat pekerjaan

Sumber: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Ambil langkah selanjutnya dengan investasi pensiun Anda

• Putuskan antara Roth IRA vs IRA tradisional
• Tinjau petunjuk tentang cara dan tempat membuka Roth IRA atau IRA tradisional.
• Punya uang di 401 (k) yang lama? Lihat panduan lengkap kami untuk 401 (k) rollover

Versi sebelumnya dari artikel ini salah saji salah satu kelemahan dari Rencana Tabungan Hemat. Hanya beberapa kontribusi dan penghasilan yang ada pada jadwal vesting tiga tahun. Artikel ini telah diperbaiki.