Jangan Percayai Ahli Waris Anda? Buat Kepercayaan

Oleh Rachel Podnos, JD, CFP

Pelajari lebih lanjut tentang Rachel di Investmentmatome's Ask an Advisor

Individu bernilai tinggi sering menciptakan kepercayaan untuk memiliki aset setelah mereka meninggal. Ada banyak alasan bagus untuk ini, termasuk perlakuan pajak istimewa dan fakta bahwa kepercayaan memungkinkan ahli waris untuk menghindari surat wasiat.

Keluarga yang kurang kaya sering percaya bahwa mereka tidak menggunakan kepercayaan ketika perencanaan harta. Baru-baru ini saya bertemu dengan pasangan setengah baya dengan kekayaan bersih yang moderat, tetapi $ 2 juta dalam perlindungan asuransi jiwa. Jika keduanya meninggal besok, putra mereka yang berusia 18 tahun akan mewarisi $ 2 juta itu, bersama dengan sisa harta warisan, secara langsung - tentu saja bukan yang mereka inginkan sebagai orangtua. Di situlah kepercayaan masuk.

Banyak orang, tidak hanya orang kaya, khawatir tentang apa yang akan dilakukan ahli waris mereka dengan aset yang diwariskan. Anda dapat menggunakan kepercayaan untuk mengendalikan ini dari kuburan - seperti yang mereka katakan - dan memiliki sedikit ketenangan pikiran sekarang.

Perlindungan para wali

Berikut cara kerja trust: Orang yang membuat kepercayaan, juga dikenal sebagai pemberi, mengidentifikasi seorang wali yang bertanggung jawab mendistribusikan aset ke satu atau lebih penerima setelah kematian pemberi hibah. Wali amanat ini sering menjadi salah satu penerima manfaat, seperti anak dewasa tertua. Tetapi jika penerima manfaat adalah anak di bawah umur, atau pemberi keputusan memutuskan sebaiknya tidak memberi mereka kontrol penuh atas aset, pihak ketiga atau "non-penerima manfaat" dapat diberi nama.

Wali amanat pihak ketiga memberikan lapisan perlindungan tambahan dengan mengontrol kapan dan bagaimana aset didistribusikan, sesuai dengan keinginan pemberi pernyataan. Seorang pemberi mungkin bertanya bahwa aset didistribusikan kepada penerima pada usia tertentu, atau hanya setelah ahli waris mendapatkan pekerjaan, menikah, memiliki anak atau mencapai pencapaian lainnya.

Beberapa pemberi hibah melangkah lebih jauh untuk mewajibkan pengujian obat untuk penerima manfaat sebelum distribusinya, meskipun Anda mungkin akan kesulitan untuk menemukan wali pihak ketiga yang ingin mengambil peran sebagai penjaga gawang semacam itu.

Lapisan perlindungan tambahan

Kepercayaan dapat diatur dengan lapisan perlindungan tambahan. Misalnya, klausul "standar yang dapat dipastikan" memerintahkan wali amanat untuk hanya mendistribusikan aset bagi "kesehatan, pendidikan, pemeliharaan, dan dukungan penerima manfaat." Wali amanat umumnya memiliki sejumlah kebijaksanaan untuk membuat distribusi sesuai dengan standar yang dapat dipastikan, tetapi seorang penerima dapat membawa tindakan untuk menegakkan distribusi jika dia tidak setuju dengan keputusan wali.

Namun tidak semua trust dikendalikan oleh para wali yang tidak mendapat manfaat. Jika penerima adalah satu-satunya wali amanat, pemberi hibah dapat menggunakan juga menggunakan klausa perlindungan untuk memberikan lapisan perlindungan lain.

Klausa Pembebanan, misalnya, biasanya mencegah penerima manfaat dari menjanjikan atau menugaskan aset perwalian atau penghasilan kepada pihak ketiga. Ini dapat memberikan perlindungan terhadap kreditur, karena hal itu melarang siapa pun menerima aset sebelum penerima manfaat melakukannya. Undang-undang negara bagian berbeda-beda dan yang terbaik adalah mendapatkan panduan hukum untuk situasi tertentu.

Perlu diingat bahwa perlindungan aset atau klausul pelindung tidak selalu ketat. Dalam beberapa situasi, pengadilan dapat mengakses kepercayaan untuk membuat tunjangan anak, tunjangan dan pembayaran pajak, misalnya.

Dan perlindungan aset hanya dapat terjadi sebelum aset didistribusikan, bukan setelahnya. Setelah penerima menerima aset, kepercayaan tidak lagi dapat mengontrol penggunaannya.

Intinya adalah ini: Jika Anda berada dalam situasi di mana kematian Anda akan mengakibatkan ahli waris Anda menerima aset yang cukup signifikan, kepercayaan adalah sesuatu yang setidaknya harus Anda pertimbangkan, dan mungkin diskusikan dengan seorang pengacara.

Gambar melalui iStock.