Tradisional vs. Roth: IRA Mana yang Tepat untuk Anda? |

Diperbarui: 1 Agustus 2012

Rekening pensiun individu (IRA) adalah salah satu cara paling terkenal untuk menabung untuk pensiun. Intinya, IRA adalah akun yang membawa status khusus dengan IRS dan memungkinkan investor untuk menunda ratusan ribu dolar dalam bentuk pajak.

Ada beberapa jenis IRA, dan masing-masing memiliki persyaratan, pembatasan, batas, dan pajak sendiri perawatan, tetapi Tradisional dan Roth adalah dua yang paling umum. Memilih mana yang tepat untuk Anda dapat secara signifikan mempengaruhi tagihan pajak hari ini, serta berapa banyak yang harus Anda bayar pada 20 atau 30 tahun mendatang.

Bagaimana Kerja IRA?

Membuka IRA cukup mudah. Pertama, seorang individu harus membuat akun dengan bank, perusahaan pialang atau perusahaan reksa dana. Perusahaan-perusahaan ini kemudian bertindak sebagai fidusia, meskipun individu bertanggung jawab untuk membentuk IRA dan memilih investasi rencana.

Pemilik akun IRA dapat berinvestasi dalam saham, obligasi, CD dan reksa dana, tetapi beberapa wali juga memungkinkan aset tidak standar menjadi diadakan di IRA. Beberapa dari aset tidak standar ini termasuk real estat, REIT, futures, opsi, dan koin emas dan perak yang dicetak di AS.

Setelah akun tersebut ditetapkan, individu dapat berkontribusi maksimal beberapa ribu dolar per tahun (batas kontribusi sering berubah setiap tahun, misalnya, batas untuk IRA Tradisional adalah $ 5.000 per orang pada tahun 2010, atau $ 6.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas). Peserta yang berusia 50 tahun ke atas sering memenuhi syarat untuk membuat tambahan kontribusi "tangkap" ke IRA mereka dimulai pada tahun ke-50, dan investor tidak lagi diizinkan untuk memberikan kontribusi kepada IRA Tradisional setelah usia 70 1/2.

Batas Sumbangan Tahunan untuk IRA

Batas Tahun 50 + Batas

2010 $ 5.000 $ 6.000

2011 $ 5.000 $ 6.000

2012 $ 5.000 $ 6.000

Perbedaan Antara Traditional And Roth IRAs

Perbedaan besar antara Tradisional dan Roth IRA berpusat pada dua hal: perlakuan pajak terhadap kontribusi dan perlakuan pajak penarikan.

Kontribusi

Kontribusi IRA biasanya dikurangkan jika IRA adalah IRA Tradisional, tetapi mereka tidak dapat dikurangkan jika IRA adalah a Roth. Penting untuk dicatat bahwa orang-orang yang bekerja untuk perusahaan dengan rencana pensiun yang disponsori perusahaan biasanya tidak diperbolehkan untuk memotong kontribusi IRA tradisional kecuali pendapatan mereka jatuh di bawah batas pendapatan tertentu.

Penarikan

Perbedaan besar lainnya antara Traditional dan Roth IRA berkisar sekitar ketika investor dapat mulai menarik uang dari akun mereka - juga dikenal sebagai mengambil distribusi. Meskipun, secara teknis, para investor dapat mengambil uang mereka dari IRA setiap saat, investor yang melakukan penarikan dari IRA Tradisional sebelum usia 59 1/2 hampir selalu harus membayar denda besar. (Ada pengecualian tertentu yang membantu orang menghindari membayar hukuman itu; contoh termasuk cacat, kesulitan keuangan dan kematian, tetapi ada pengecualian lainnya.)

Ingatlah bahwa Anda tidak perlu mengambil distribusi dari IRA Tradisional jika Anda 'kembali lebih dari 59 1/2 - yang hanya terjadi ketika Anda mencapai usia 70 1/2.

Penarikan dari Roth IRA, di sisi lain, dapat terjadi kapan saja dan benar-benar bebas pajak dalam berbagai situasi. Ini kedengarannya bagus, tetapi ingat bahwa kontribusi untuk Roth IRA tidak dikurangkan dari pajak. (Kontribusi IRA tradisional biasanya.) Mereka dibuat dengan uang setelah pajak. Penarikan yang dilakukan pada atau setelah usia 59 1/2 dari IRA Tradisional dikenakan pajak, biasanya pada tingkat pendapatan biasa.

Penting untuk menyoroti poin terakhir: Penarikan dari IRA Tradisional dikenakan pajak pada tingkat pendapatan biasa. Investor mendapat keuntungan dari fakta bahwa, selama uang itu ada dalam rekening, dia tidak membayar pajak atas keuntungan modal di akun tersebut. Investor juga mendapat manfaat dari fakta bahwa ketika dia akhirnya melakukan penarikan, dia mungkin akan berada dalam kelompok pajak yang jauh lebih rendah daripada yang mungkin terjadi ketika investor berada di masa puncak penghasilannya.

Memilih

Ini mengarah ke salah satu faktor terbesar dalam memilih antara IRA Tradisional dan Roth: Karena IRS mengenakan pajak untuk Anda baik datang atau pergi, pertimbangkan apakah braket pajak Anda saat ini lebih tinggi atau lebih rendah daripada braket yang Anda harapkan ketika Anda

Misalnya, jika Anda berada dalam kelompok pajak 35%, pengurangan pajak untuk berkontribusi pada IRA Tradisional lebih berharga bagi Anda daripada kepada seseorang dalam kelompok pajak 15% - terutama jika Anda pikir Anda akan berada di braket pajak yang jauh lebih rendah ketika Anda mulai membayar pajak atas penarikan (karena Anda tidak akan bekerja). Tetapi jika Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah sekarang, memasukkan uang setelah pajak ke dalam Roth dan kemudian mengambil penarikan bebas pajak bisa jauh lebih menguntungkan.

Faktor lain yang akan membantu Anda memutuskan dengan cepat antara IRA Tradisional dan Roth adalah penghasilan Anda. Roth IRA hanya tersedia untuk para pelapor yang mendapat jumlah di bawah ini.

Begini cara yang terlihat pada tahun 2012:

• Pelapor tunggal: Anda dapat berkontribusi hingga batas jika penghasilan kotor yang Anda sesuaikan kurang dari $ 110.000. Jika lebih tinggi dari itu tetapi lebih rendah dari $ 125.000, Anda dapat menyumbangkan jumlah yang dikurangi. Jika penghasilan Anda lebih dari $ 125.000, Anda tidak dapat berkontribusi sama sekali.
• Menikah secara bersama-sama: Anda dapat berkontribusi hingga batas jika penghasilan kotor Anda yang disesuaikan kurang dari $ 173.000. Jika lebih tinggi dari itu tetapi lebih rendah dari $ 183.000, Anda dapat menyumbangkan jumlah yang dikurangi. Jika penghasilan Anda lebih dari $ 183.000, Anda tidak dapat berkontribusi sama sekali.

Jawaban Investasi: Banyak investor mungkin berpikir bahwa alokasi aset adalah satu-satunya faktor penting ketika datang untuk memilih investasi pensiun, tetapi karena Anda bisa lihat, konsekuensi pajak kendaraan yang Anda pakai untuk aset Anda juga memiliki dampak besar pada jumlah uang yang Anda miliki untuk pensiun. Menemukan IRA yang paling sesuai dengan keadaan Anda adalah salah satu cara untuk membuat uang Anda bekerja lebih keras untuk Anda.