Tarif Pajak Dividen 2017: Cari Tahu Apa yang Akan Anda Hutang

+ Lihat sekilas tarif pajak dividen 2017

Jika Anda berada dalam kelompok pajak ini …	… Anda membayar tarif ini dengan dividen yang berkualitas …	… tetapi Anda membayar tingkat ini pada dividen yang tidak memenuhi syarat.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Dividen bukanlah uang gratis - mereka biasanya adalah penghasilan kena pajak. Tetapi bagaimana dan kapan Anda memiliki investasi yang membayar mereka dapat secara dramatis mengubah tagihan pajak, dividen-dividen itu naik.

Ada banyak pengecualian dan skenario yang tidak biasa dengan aturan khusus - lihat Publikasi IRS 550 untuk detailnya - tetapi umumnya inilah cara kerja pajak dividen.

Dividen yang berkualitas dan tidak memenuhi kualifikasi

Dividen adalah bagian dari laba perusahaan yang dibagikan kepada pemegang saham. Untuk tujuan pajak, ada dua jenis dividen: berkualitas dan tidak memenuhi syarat. Premi yang tidak memenuhi syarat terkadang disebut dividen biasa.

Untuk mendapatkan dividen, pertama-tama harus dibayar oleh perusahaan AS atau badan asing yang memenuhi syarat. Bagi banyak investor - baik dalam saham, reksadana atau ETF - yang mudah dipuaskan.

Kedua, itu harus benar-benar menjadi dividen di mata IRS. Beberapa hal tidak dihitung sebagai dividen, terlepas dari apa yang mungkin mereka sebut, termasuk:

• Premi yang ditanggung perusahaan asuransi
• Distribusi tahunan credit union dibuat untuk anggota
• "Dividen" dari co-ops atau organisasi bebas pajak

Juga, dividen tidak identik dengan perolehan modal.

Ketiga dan akhirnya, dividen biasanya dihitung sebagai kualifikasi hanya jika Anda memegang keamanan yang mendasarinya cukup lama. Definisi "cukup" menjadi sedikit rumit, tetapi biasanya, jika Anda memiliki keamanan selama lebih dari 60 hari selama periode 121 hari yang dimulai 60 hari sebelum tanggal ex-dividen - yaitu, hari ketika Anda harus memiliki saham untuk menerima dividen - dividen tersebut memenuhi syarat. (Saham preferen memiliki aturan khusus, by the way.)

Ini contohnya. Jika saham Ford Anda membayar dividen pada 1 September dan tanggal ex-dividen adalah 20 Juli, Anda harus memiliki saham Anda setidaknya selama 61 hari antara 21 Mei dan 19 September. Dan ketika Anda menghitung hari, termasuk pada hari Anda menjual saham tetapi tidak pada hari Anda membelinya.

Jika Anda tidak memegang saham cukup lama, IRS mungkin menganggapnya tidak memenuhi syarat, dan Anda akan membayar pajak dengan tarif yang lebih tinggi dan tidak terkualifikasi.

Dividen tarif pajak untuk 2017

Tarif pajak atas dividen yang berkualitas biasanya lebih rendah dari pada dividen yang tidak memenuhi syarat: Ini adalah 0%, 15% atau 20%, tergantung pada daftar pajak Anda. Tarif pajak atas dividen yang tidak memenuhi syarat sama dengan braket pajak penghasilan reguler Anda. (Di mana braket pajak yang saya pakai?)

Dalam kedua kasus, orang-orang dalam kurung pajak yang lebih tinggi membayar pajak lebih pada dividen mereka.

Jika Anda berada dalam kelompok pajak ini …	… Anda membayar tarif ini dengan dividen yang berkualitas …	… tetapi Anda membayar tingkat ini pada dividen yang tidak memenuhi syarat.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Cara membayar pajak dividen

Setelah akhir tahun, Anda akan menerima Formulir 1099-DIV - atau kadang-kadang Jadwal K-1 - dari broker Anda atau entitas apa pun yang mengirim Anda setidaknya $ 10 dalam dividen dan distribusi lainnya. The 1099-DIV menunjukkan apa yang Anda dibayar dan apakah dividen itu memenuhi syarat atau tidak memenuhi syarat. Anda menggunakan informasi ini untuk mengisi pengembalian pajak Anda. Anda mungkin juga perlu mengisi Jadwal B jika Anda menerima lebih dari $ 1.500 dividen untuk tahun ini.

Bahkan jika Anda tidak menerima dividen tunai - katakanlah Anda secara otomatis menginvestasikan kembali saham Anda untuk membeli lebih banyak saham dari saham yang mendasarinya, seperti dalam rencana reinvestasi dividen (DRIP) - Anda masih perlu melaporkannya. Anda juga perlu melaporkan dividen dari investasi yang Anda jual sepanjang tahun.

Bagaimana mengontrol tagihan pajak dividen Anda

Pro mengatakan beberapa manuver dapat membantu.

Tonton kalender

Anda dapat menghemat uang pajak dengan menahan investasi Anda untuk minimum 61 hari, kata Terry Deever, akuntan publik bersertifikat dan perencana keuangan bersertifikat di Camarillo, California. Pastikan saja bahwa hal itu selaras dengan tujuan investasi Anda yang lain.

Sisihkan uang

Pemberi kerja Anda memotong pajak dari gaji Anda dan mengirimkannya ke IRS atas nama Anda - tetapi biasanya tidak ada yang melakukan hal yang sama dengan dividen Anda.

“Jika mereka cukup signifikan dan tidak ada sumber lain yang menahan, maka perkiraan pajak harus dibayar, dan pembayaran itu dibayarkan setiap tiga bulan. Pembuat pajak dapat membantu menentukan berapa banyak, tetapi ini adalah sesuatu yang harus dipertimbangkan jika Anda menerima dividen besar, ”Deever memperingatkan.

Simpan investasi pembayaran dividen dalam rekening pensiun

Itu bisa melindungi dividen dari pajak atau menunda pajak pada mereka, kata Ken Corlett, perencana keuangan bersertifikat di WorthPointe di San Diego.

“Jika Anda menghasilkan begitu banyak penghasilan yang memengaruhi braket pajak Anda, saat itulah Anda ingin melakukan perencanaan,” katanya.

Pikirkan dulu. Apakah Anda membutuhkan penghasilan sekarang? Juga, jenis akun pensiun penting. Ketika Anda akhirnya menarik uang dari IRA tradisional, misalnya, itu dapat dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan biasa Anda daripada pada tingkat dividen yang lebih berkualitas. Jika Anda memenuhi syarat untuk Roth IRA, Anda tidak akan menerima potongan pajak atas kontribusi tersebut, tetapi penarikan Anda setelahnya - setelah usia 59 ½ - mungkin bebas pajak.Ini hanyalah salah satu dari banyak hal yang harus Anda pertimbangkan ketika memutuskan antara IRA tradisional atau Roth. (Tidak yakin apa perbedaan antara Roth dan IRA Tradisional? Kami jelaskan di sini.)