Memperkirakan Pengeluaran |

Apa yang saya tunjukkan di sini pada ilustrasi mungkin terlihat seperti itu adalah tabel yang berdiri sendiri, tetapi itu benar-benar hanya bagian bawah. Di sinilah uang pergi (atau secara teknis, di mana Anda berencana untuk mengirimnya). Bagian atas, pada halaman sebelumnya, adalah tempat dari mana uang itu berasal.

Dimulai dengan uang yang Anda keluarkan untuk operasi. Itulah yang Anda belanjakan secara tunai, dan apa yang Anda keluarkan untuk membayar tagihan. Ini, di antara mereka, adalah alam semesta dari hal-hal yang terjadi pada laporan laba rugi. Perpecahan antara uang tunai dan pembayaran tagihan dapat membingungkan, tetapi kita harus melacaknya untuk melakukan arus kas riil.

0

Bagikan gambar ini

lagi

Slingpic

Diberdayakan oleh

Sisi Lain Penjualan pada Kredit

Pembayaran bagian tagihan dari arus kas adalah di mana Anda mendapatkan sisi lain, sisi baiknya, dari penjualan secara kredit. Di sinilah Anda bisnis, jadi Anda harus menunggu beberapa saat sebelum membayar tagihan. Perhitungannya sangat mirip dengan yang untuk piutang, berdasarkan hari-hari menunggu, dan tagihan masuk. Omong-omong, antara apa yang Anda bayarkan dengan uang tunai dan apa yang Anda bayar sebagai membayar tagihan, Anda harus menyertakan semua pembayaran pada laporan laba rugi. Itu berarti semua biaya, semua biaya, plus bunga, dan pajak, semuanya melalui filter baik pengeluaran tunai atau pembayaran tagihan. Itu termasuk inventaris juga. Kami akan melihat secara detail untuk menghitung pembayaran ini segera.

Dan, hanya untuk membuat itu lebih menyenangkan, pembayaran tagihan harus menyertakan pembayaran untuk inventaris, yang sangat rumit karena inventaris tidak langsung di arus kas. Seperti yang kita diskusikan dalam perangkap uang tunai, persediaan adalah uang yang dihabiskan untuk aset pertama, dan aset-aset itu menjadi harga pokok penjualan ketika mereka sebenarnya dijual. Kita akan melihat itu dalam beberapa halaman, jadi bersabarlah.

Seperti halnya dengan uang yang diterima dan piutang, dua baris pertama dari tabel ini menunjukkan uang yang dihabiskan dalam pembayaran tunai dan tagihan. Uang yang dibelanjakan secara tunai seringkali berupa pembayaran gaji, misalnya, yang Anda bayar langsung kepada orang-orang, tidak setelah beberapa minggu. Kadang-kadang ada pembayaran tunai lainnya, seperti kas kecil.

Penggunaan uang tunai kedua yang jelas adalah pembayaran tagihan. Saldo hutang ini adalah uang yang Anda miliki. Setiap bulan, Anda melunasi sebagian besar ini, tergantung pada seberapa cepat Anda membayar. Seperti halnya dengan piutang, ada beberapa perhitungan di latar belakang, seperti yang diperlihatkan dalam ilustrasi di bawah ini:

Dalam contoh di sini, perhitungan dimulai dengan saldo akhir dari hutang yang dibayarkan dari bulan sebelumnya, lalu tambahkan kewajiban baru, lalu kurangi kewajiban dibayarkan langsung secara tunai, serta pembayaran tagihan bulan ini, untuk menghitung saldo akhir bulan ini. Pembayaran tagihan bulan ini tergantung pada asumsi menunggu 30 hari, rata-rata, sebelum membayar tagihan.