Fase Pembacaan Hadiah & Contoh |

Apa itu:

Fase pemberianadalah ketika seseorang mulai merencanakan atau secara aktif mulai memberikan kekayaan sebagai bagian dari perencanaan harta bendanya.

Bagaimana cara kerjanya (Contoh):

Katakanlah Jane Smith adalah 87 dan telah mengumpulkan sekitar $ 3 juta selama tabungan dan investasi seumur hidup. Dia memperkirakan bahwa dia akan membutuhkan sekitar $ 1 juta untuk membayar biaya medis dan biaya hidupnya selama sisa hidupnya. Sisa $ 2 juta adalah miliknya untuk diberikan saat dia memilih. Dia menempatkan $ 1 juta dalam bentuk kepercayaan untuk putranya dan memutuskan untuk menyumbangkan $ 1 juta saham ke tempat penampungan hewan lokal.

Banyak orang berusaha mengurangi ukuran harta mereka saat mereka masih hidup dengan membagikan bagian dari mereka perkebunan. Ini bisa dilakukan tanpa memicu pajak kematian selama hadiahnya di bawah batas pembebasan pajak hadiah. Pajak hadiah adalah pajak federal atas sesuatu yang berharga yang diberikan satu orang kepada orang lain sementara donor masih hidup. Hadiah untuk pasangan atau organisasi politik biasanya tidak dikenakan pajak hadiah (mereka dapat dikenakan pajak, misalnya, jika pasangan tersebut bukan warga negara AS). Selain itu, jika seseorang membayar biaya kuliah atau tagihan medis secara langsung, pajak hadiah juga tidak berlaku.

Mengapa Penting:

Selama fase pemberian hadiah, prioritas pajak berubah. Sementara kebanyakan investor menghabiskan sebagian besar waktu perencanaan pajak mereka bekerja untuk meminimalkan pajak penghasilan, selama fase pemberian hadiah prioritasnya menjadi meminimalkan pajak dan beban perkebunan pada mereka yang akan mewarisi aset investor.

Fase pemberian hadiah dapat menjadi waktu yang sangat berharga untuk investor karena memungkinkan dia untuk memberikan sejumlah besar uang untuk penyebab penting dan membuat pernyataan berani dengan uang itu.

Masalah pajak properti memerlukan saran dari penasihat pajak yang baik, karena aturan pajak yang rumit dan ambang batas berubah. Kewajiban pajak menjadi lebih rumit jika penerima wasiat menjual hadiah, yang sering terjadi ketika orang menyumbang mobil, seni atau real estate untuk amal.