Rekening Tabungan Kesehatan Anda - Program Kebugaran Fisik dan Fiskal

olehLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Pelajari lebih lanjut tentang Laura di Investmentmatome's Ask an Advisor

Anda memiliki insentif pajak untuk menabung untuk masa pensiun (termasuk 401 (k) rencana dan IRA). Tetapi tahukah Anda bahwa ada juga cara bagi Anda untuk menghemat uang untuk biaya perawatan kesehatan Anda, baik sekarang dan di masa depan? Jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi (dijelaskan di bawah), rekening tabungan kesehatan (HSA) dapat menghemat uang Anda.

Apa itu HSA?

HSA adalah akun investasi di mana Anda menyumbangkan uang sebelum pajak untuk digunakan untuk biaya perawatan kesehatan. Tidak ada batasan pendapatan pada kontribusi ke akun HSA, jadi semakin tinggi braket pajak Anda, semakin besar potensi tabungan Anda. Penghasilan tumbuh pajak tangguhan, dan jika dana dalam HSA dihabiskan untuk biaya pengobatan yang berkualitas, Anda tidak perlu membayar pajak ketika Anda menarik uang dari akun tersebut. Itu adalah trifecta pajak (kontribusi sebelum pajak, pajak tangguhan atas penghasilan, tidak ada pajak atas penarikan untuk biaya yang memenuhi syarat)! Contoh biaya pengobatan yang memenuhi syarat termasuk deduksi untuk rencana kesehatan Anda, pembayaran bersama, dan visi dan perawatan gigi. Biaya pengobatan yang tidak memenuhi syarat termasuk obat yang tidak diresepkan (kecuali ditentukan), biaya klub kesehatan dan bedah kosmetik elektif.

Catatan: jika Anda membuka akun HSA sendiri (bukan melalui pemberi kerja), kontribusi Anda ke akun dapat dikurangkan.

Selain manfaat pajak, dana dalam HSA terbawa dari tahun ke tahun (tidak seperti Flexible Spending Account atau OJK). Jadi Anda dapat mengumpulkan tabungan untuk biaya perawatan kesehatan di masa depan. Diproyeksikan bahwa pasangan berusia 65 tahun yang pensiun tahun ini akan memiliki biaya perawatan kesehatan pensiun total lebih dari $ 200.000 (dan ini dengan cakupan Medicare).

Apakah Anda Memenuhi Syarat untuk suatu HSA?

Kriteria termasuk:

• Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP), baik melalui kerja atau pun Anda sendiri
• Anda tidak terdaftar di Medicare
• Anda tidak dapat diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain

Untuk 2013, HDHP memiliki deductible minimal $ 1250 untuk individu atau $ 2500 untuk keluarga.

Bagaimana Anda Membuka HSA?

Majikan Anda mungkin menawarkan HSA (dengan kemungkinan kontribusi yang cocok) atau Anda dapat membuka akun sendiri. Sebuah artikel di New York Times memberikan kiat untuk memilih penyedia HSA, termasuk tautan ke basis data penyedia dan pengingat untuk melihat secara dekat biaya dan opsi investasi.

Anda harus mempertimbangkan untuk mempertahankan biaya medis jangka pendek (satu tahun) yang diproyeksikan dalam uang tunai yang setara dalam akun HSA Anda. Dana untuk biaya pengobatan jangka panjang dapat diinvestasikan.

Apa Batas dan Batas Kontribusi Tahunan?

Untuk 2013, batas tahunan untuk kontribusi ke akun HSA Anda adalah $ 3250 untuk kebijakan perorangan dan $ 6450 untuk polis keluarga. Selain itu, untuk pemegang akun yang berusia di atas 55 tahun, ada tambahan kontribusi $ 1000 yang diijinkan (untuk kebijakan individu dan keluarga).

Anda memiliki hingga 15 April 2014 untuk membuat kontribusi 2013 ke akun HSA Anda.

Bagaimana jika Anda Menghabiskan Dana HSA untuk Biaya Tidak Berkualifikasi?

Sebelum usia 65 tahun, jika Anda mengambil uang untuk biaya medis yang tidak memenuhi syarat atau kebutuhan lainnya, akan ada penalti 20%, di samping serbuan pajak penghasilan.

Setelah usia 65 tahun, tidak ada lagi penalti 20% pada penarikan dari HSA Anda, tetapi Anda akan berutang pajak.

Ingat: Tidak ada hukuman atau pajak yang harus dibayarkan pada usia berapa saja asalkan uang HSA dihabiskan untuk biaya pengobatan yang berkualitas.

Kemungkinan Resolusi Tahun Baru: Jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi, buka dan sumbangkan akun HSA sebelum 15 April 2014.