Mengawasi Mata Tarif Pajak Saat Menambah Penghasilan

Penghasilan lebih umumnya merupakan hal yang sangat baik, tetapi beberapa dampak dari pendapatan yang lebih tinggi dapat ditumpulkan oleh tingkat pajak yang lebih tinggi. Untungnya, ada langkah-langkah yang masuk akal yang dapat Anda ambil untuk memastikan Anda memanfaatkan sepenuhnya uang baru itu.

Kami meminta Brian McCann, penasihat keuangan dari San Jose, California, untuk beberapa kiat memaksimalkan pendapatan dan meminimalkan pajak.

Bagaimana seharusnya pajak memandu keputusan untuk menambah penghasilan ke rumah tangga?

Penting untuk memikirkan dampak setelah pajak dari penghasilan Anda. Menambahkan lebih banyak gaji ke anggaran keluarga bisa menjadi ide yang bagus, tetapi itu juga dapat mendorong Anda ke dalam kelompok pajak pendapatan berikutnya, menghasilkan tingkat pajak marjinal yang lebih tinggi dan mengurangi dampak keseluruhan dari gaji tambahan.

Misalnya, jika keluarga Anda memiliki penghasilan sebesar $ 155.000 dan tinggal di California, maka setiap dolar tambahan yang Anda hasilkan akan dikenakan pajak pada tingkat marjinal Anda sebesar 28% untuk federal dan 9,3% untuk pajak negara bagian California, dengan total 37,3% di pajak. (Pada tahun 2016, untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama, penghasilan dari $ 75.300 hingga $ 151.900 dikenakan pajak sebesar 25% untuk federal.) Juga, pendapatan yang diperoleh dikenakan pajak Jaminan Sosial dan Medicare, yang digabungkan untuk tambahan 7,65%.

Namun, pemotongan pajak Anda mungkin akan cukup untuk mengambil penghasilan kotor tersesuaikan Anda di bawah $ 151.900, jadi Anda tidak akan benar-benar membayar pajak federal 28% pada salah satu dari dolar itu.

Sekarang, jika satu pasangan menghasilkan $ 155.000 dan pasangan lain sedang mempertimbangkan mengambil pekerjaan sebesar $ 45.000, Anda akan melihat pendapatan keluarga sebesar $ 200.000. Di sini mungkin masuk akal bagi kedua pasangan untuk memaksimalkan kontribusi 401 (k) mereka sebesar $ 18.000 per tahun. Meskipun itu meninggalkan satu pasangan membawa pulang hanya $ 27.000 sebelum pajak, mereka $ 36.000 dolar tangguhan pajak akan membawa pendapatan keluarga ke $ 164.000 - secara dramatis menurunkan jumlah di mana Anda dapat dikenakan pajak pada tingkat federal 28%.

Saya sering melihat orang salah. Pasangan dengan bayaran rendah sering tidak memaksimalkan kontribusi 401 (k) mereka karena mereka merasa itu akan mengurangi pembayaran yang terlalu banyak.

Tentu saja, membayar sedikit lebih banyak dalam pajak bukanlah satu-satunya faktor yang perlu dipertimbangkan ketika memutuskan apakah akan membawa penghasilan tambahan ke dalam rumah. Anda juga harus bertanya pada diri sendiri apakah pekerjaan akan mempengaruhi potensi penghasilan masa depan pasangan. Jika memulai atau melanjutkan pekerjaan akan meninggalkan pasangan dalam posisi untuk mendapatkan lebih banyak lima atau 10 tahun di jalan, itu mungkin sepadan dengan usaha meskipun pajak yang dikeluarkan.

Apakah ada keputusan keuangan pribadi lainnya yang dapat mempengaruhi penghasilan kena pajak Anda?

Berikut beberapa pertimbangan umum:

• Pendapatan sewa. Banyak orang ingin membangun aliran pendapatan pasif untuk menggantikan penghasilan mereka saat pensiun. Tapi pendapatan sewa sepenuhnya kena pajak. Jika Anda berinvestasi dalam properti sewaan yang menghasilkan pendapatan yang signifikan dan Anda berada dalam kelompok pajak tinggi, Anda akan mengurangi pengembalian setelah pajak Anda. Mungkin lebih tepat untuk berinvestasi dalam aset di mana keuntungan dapat ditangguhkan, seperti saham, sehingga pendapatan saat ini terbatas.
• Lokasi aset. Beberapa aset investasi, seperti obligasi atau REIT (trust investasi real estat), dapat menghasilkan pendapatan kena pajak sepenuhnya. Memegang jenis-jenis aset dalam rekening bebas pajak atau pajak tangguhan mungkin bermanfaat untuk menghindari membayar tarif pajak tahun berjalan pada pendapatan.
• Kepemilikan bisnis. Banyak pengeluaran umum dapat dikurangkan dari pajak penghasilan Anda jika Anda memiliki bisnis. Menjalankan bisnis kecil dapat menjadi cara yang bagus untuk menghasilkan penghasilan tambahan dan menerima manfaat pajak yang besar.

Apa lagi yang harus diingat orang tentang kurung pajak?

Ini selalu sangat berguna untuk memahami daftar pajak keluarga Anda, sehingga Anda tahu berapa banyak lagi penghasilan yang bisa diperoleh dengan tarif pajak Anda saat ini sebelum melompat ke tingkat marjinal berikutnya. Ini juga ide yang bagus untuk mengeksplorasi apakah Anda dapat mengalihkan penghasilan dari satu tahun ke tahun berikutnya - misalnya, memilih untuk mengambil bonus kerja di tahun baru daripada di bulan Desember - untuk menyeimbangkan penghasilan di beberapa tahun dan menghindari terlalu besar hit pajak.

Brian McCann, CFP, adalah penasihat keuangan dan pendiri Bootstrap Capital LLC di San Jose, California.