Definisi dan Contoh Reksa Dana Offshore |

Apa itu:

Reksa dana lepas pantaiadalah reksa dana yang berbasis di negara lain.

Bagaimana cara kerjanya (Contoh):

Reksa dana lepas pantai tidak dapat dijual di Amerika Serikat kecuali mereka mematuhi peraturan Amerika; namun, mereka dapat berinvestasi dalam sekuritas AS.

Katakanlah John Doe memiliki $ 100.000 untuk berinvestasi dalam reksa dana. Jika ia menginvestasikan uang dalam reksa dana Amerika, ia akan membayar, katakanlah, biaya manajemen 1,5%, serta pajak keuntungan modal atas apa pun yang dia investasikan dalam dana.

Namun, jika John Doe menginvestasikan $ 100.000 dalam pertukaran dana di Negara X, yang memiliki sedikit peraturan dan tidak ada pajak capital-gain, ia dapat membayar, katakanlah, hanya 0,75% dalam biaya manajemen dan $ 0 dalam pajak keuntungan modal atas investasi yang diinvestasikan kembali.

Dengan demikian, diberikan dua reksa dana identik, imbal hasil lebih tinggi dari reksa dana lepas pantai.

Mengapa Penting:

Reksa dana lepas pantai kadang-kadang di negara-negara dengan pajak rendah, itulah sebabnya mereka dapat menarik bagi investor di negara-negara dengan pajak tinggi. Penting untuk dicatat bahwa tingkat regulasi juga berbeda di antara negara-negara, yang berarti dana luar negeri mungkin memiliki overhead operasional yang lebih sedikit (dan dengan demikian biaya yang lebih rendah), tetapi investor juga dapat rentan terhadap penipuan ketika berinvestasi di negara-negara dengan regulasi rendah. Dalam beberapa kasus, aset dana lepas pantai dikecualikan dari perhitungan pajak properti AS.