Satu Alasan Tidak Menunggu Hingga 2011 untuk Berbicara dengan Pengacara Pajak Anda |

Saat ini, individu memiliki kesempatan unik untuk mengubah IRA tradisional mereka menjadi Roth IRA. Pilihan ini telah tersedia sejak awal tahun, dan meskipun kegembiraan awal telah mereda, konversi masih layak dipertimbangkan saat kita menuju kuartal terakhir tahun ini.

Tidak yakin itu layak semua keributan? Kembali pada bulan Mei di pertemuan tahunan Berkshire Hathaway, Charlie Munger, tendangan samping Warren Buffett yang berusia 86 tahun, mengatakan dia berencana untuk beralih ke Roth IRA. Pilihannya bahkan lebih menarik bagi kita yang lebih muda dari pada octogenarian. Di bawah ini adalah ikhtisar dari isu-isu kunci yang perlu dipertimbangkan ketika Anda memutuskan apakah atau tidak mengubah adalah pilihan yang tepat untuk Anda.

Meskipun ada banyak kerumitan yang membedakan berbagai jenis dana pensiun, keuntungan utama dari Roth IRA adalah perawatan pajak. Setelah kondisi tertentu dipenuhi, Anda dapat menarik uang dari Roth IRA tanpa pajak. Tapi itu tidak berarti Anda melarikan diri dari petugas pajak sama sekali. Tidak seperti kontribusi yang dibuat untuk IRA tradisional, kontribusi kepada Roth IRA tidak dikurangkan dari pajak. Jadi meskipun Anda tidak dikenai pajak ketika Anda mengambil uang, Anda masih dikenakan pajak ketika Anda memasukkan uang masuk.

IRA Tradisional juga membawa distribusi wajib yang dimulai ketika pemilik akun berusia 70 ½. Sejak saat itu ada penarikan paksa, terlepas dari tingkat pasar atau kebutuhan individu untuk membelanjakan pendapatan. Roth IRA tidak memiliki kendala ini karena pajak telah dibayarkan.

Sebelum tahun ini, itu adalah persyaratan bahwa seseorang harus berpenghasilan kurang dari $ 100.000 untuk melakukan konversi. Namun berkat Undang-undang Pencegahan dan Rekonsiliasi Pajak Peningkatan 2005, pembatasan itu dihapuskan pada awal tahun 2010, membuka opsi konversi ke sekitar 13 juta rumah tangga dengan lebih dari $ 1 triliun dalam aset IRA tradisional.

Meskipun Anda selalu dapat Mengkonversi jalan, 2010 adalah satu-satunya tahun Paman Sam menjalankan insentif pajak khusus: Konversi pada tahun 2010 dan Anda dapat menyebarkan pembayaran pajak terkait selama 2011 dan 2012! Setiap jumlah yang dikonversikan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan reguler, yang berarti potongan pajak dapat menjadi substansial. Untuk tahun 2010, braket pajak maksimum adalah 33%, meskipun sebagian besar individu akan jatuh di antara 25% dan 28% braket.

Mengingat potongan pajak konversi, beralih ke Roth IRA paling menarik bagi individu yang lebih muda yang memiliki lebih lama untuk biarkan investasi mereka tumbuh secara bebas pajak dan pulihkan jumlah yang dibayarkan kepada Paman Sam. Secara umum, mereka yang dapat meninggalkan aset pensiun mereka tidak tersentuh selama setidaknya satu dekade harus mempertimbangkan secara serius konversi ke Roth IRA pada tahun 2010. Jika Anda adalah salah satu dari banyak orang khawatir bahwa kita semua akan membayar tarif pajak yang lebih tinggi di masa depan., sekarang mungkin saat yang tepat untuk berbicara dengan seorang profesional tentang pilihan Anda. Namun, jika saat ini Anda berada di puncak penghasilan Anda dan berharap berada di braket pajak yang lebih rendah ketika Anda menarik uang Anda (karena Anda tidak lagi bekerja), membuat peralihan benar-benar dapat mengambil potongan serius dari tabungan Anda.

Jika Anda mempertimbangkan untuk menggulirkan dana Anda, ada sejumlah situs web keuangan yang sangat membantu di mana Anda dapat menjalankan berbagai skenario untuk membantu Anda memutuskan pilihan terbaik Anda. Namun, Anda harus selalu duduk dengan akuntan atau pengacara pajak sebelum Anda membuat keputusan besar mengenai telur sarang susah payah Anda. Mereka dapat membantu Anda mengidentifikasi keadaan pribadi yang unik yang mungkin menjadi faktor dalam keputusan untuk berkonversi (seperti bagaimana penghasilan tambahan dari konversi dapat mempengaruhi jumlah dan waktu manfaat Jaminan Sosial, biaya Medicare atau keuangan ai untuk setiap anak yang akan segera memasuki perguruan tinggi).

Ada satu manfaat final dan penting untuk dipertimbangkan. Jika hal-hal tidak berjalan seperti yang direncanakan, Anda memiliki kemampuan untuk membatalkan konversi hingga 15 Oktober 2011. Ini bisa berasal dari perubahan dalam keadaan pribadi Anda, pengembalian pasar saham yang tidak stabil, atau asumsi yang telah berubah sejak Anda memutuskan untuk mengubah. Dengan kata lain, Anda memiliki pilihan untuk melakukan sesuatu yang harus Anda putuskan di belakang bahwa ini bukan keputusan yang tepat untuk Anda.