Rencana Pensiun dan Tiga Strategi Pensiun Lainnya untuk Wiraswasta |

Apakah Anda seorang jurnalis lepas? Mungkin Anda memiliki dan menjalankan bisnis pertukangan Anda sendiri, atau cahaya bulan sebagai tukang kebun di akhir pekan. Apa pun yang Anda lakukan, jika Anda pekerja paruh waktu, kontraktor independen, kecil, atau umumnya wiraswasta dalam kapasitas apa pun, kemungkinan besar Anda memenuhi syarat untuk mendaftar di salah satu dari banyak rencana pensiun wiraswasta yang menawarkan manfaat pajak sangat besar Salah satu dari sekian banyak manfaat dari wiraswasta adalah ada lebih banyak rencana pensiun yang tersedia bagi Anda daripada kebanyakan pembayar pajak. Selain pilihan standar IRA tradisional vs. Roth IRA, Anda memiliki empat rencana lagi untuk dipilih:

1) SIMPLE Individual Retirement Account (IRA)) Program Pensiun Pegawai Sederhana (SEP)

3) Solo 401 (k) Rencana

4) Rencana Manfaat Ditentukan Pribadi

Jika Anda tidak memiliki karyawan (selain dari pasangan Anda), maka masalah utama yang perlu Anda pertimbangkan adalah batas kontribusi program. Tentu saja, jika Anda memiliki karyawan, berbicara dengan perencana keuangan dapat membantu Anda menavigasi perbedaan yang lebih halus antara rencana, dan membantu Anda memutuskan apa yang terbaik untuk perusahaan Anda.

Jika tidak, masing-masing rencana pensiun umumnya bekerja sama cara. Kontribusi yang dibuat untuk rencana tersebut dapat dikurangi pajak dan investasi Anda akan tumbuh bebas pajak sampai Anda mulai melakukan penarikan dari rencana tersebut. Sekarang kita telah membahas dasar-dasarnya, mari kita lihat lebih dekat pada pilihan Anda.

Opsi 1: Akun Pensiun Individu SEDERHANA (IRA)

Sangat cocok untuk: Individu yang lebih muda dengan waktu yang lama untuk menumbuhkan telur sarang mereka; orang yang berpenghasilan kurang dari $ 72.709 dalam penghasilan bersih dari pekerjaan mandiri; individu yang menginginkan dana yang mudah dikelola.

Ya, IRA SEDERHANA sangat sederhana, tetapi namanya sebenarnya merupakan akronim untuk Rencana Pencocokan Dana Insentif untuk Pegawai. Ini dirancang untuk perusahaan kecil dengan maksimum 100 karyawan yang menghasilkan $ 5.000 atau lebih pada daftar gaji untuk tahun kalender sebelumnya. Namun, rencananya juga cocok untuk perusahaan yang lebih kecil, dengan hanya 10 orang, atau bahkan hanya pertunjukan satu orang. Sangat mudah dan murah untuk disiapkan, tanpa persyaratan pelaporan tahunan.

Dengan IRA SEDERHANA Anda dapat berkontribusi (untuk 2010) 100% dari penghasilan bersih Anda, hingga $ 11,500 (atau jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, naik menjadi $ 14.000). Setelah Anda menambahkan uang untuk rencana tersebut, Anda memiliki semua opsi investasi dari IRA tradisional, Meskipun Anda berpotensi menghindarkan keseluruhan pendapatan bersih Anda untuk tahun ini, jika Anda ragu bahwa Anda akan mampu menjauhkan tangan dari stoples kue, Anda harus menahan diri dari membuat kontribusi maksimum. Seperti semua rencana pensiun, ada penalti untuk melakukan penarikan awal, tetapi dalam kasus IRA SEDERHANA, konsekuensinya bisa lebih besar. Jika Anda melakukan penarikan awal dalam waktu dua tahun dari rencana awal, Anda akan dipukul dengan penalti 25%. Setelah dua tahun pertama, hukuman kembali ke standar 10%.

Opsi 2: Rencana Pensiun Karyawan Sederhana (SEP)

Sangat cocok untuk: Individu berpenghasilan lebih dari $ 72.709 dalam penghasilan bersih dari pekerjaan mandiri; individu yang menginginkan dana yang mudah dikelola.

Jika penghasilan Anda dari wirausaha lebih dari $ 72,709, SEP adalah pilihan yang baik. Jika Anda baru bekerja, itu pilihan yang lebih baik. Mengapa? Karena SEP memungkinkan Anda membuat kontribusi yang lebih besar, memulai rencana pensiun Anda.

# - ad_banner_2- # Jika Anda baru wiraswasta, SEP adalah pilihan yang tepat. Setelah membuka SEP, Anda kemudian dapat beralih ke opsi yang lebih kuat, seperti rencana tunjangan yang ditetapkan, atau wiraswasta 401 (k). Seperti rencana yang disebutkan di atas, godaan terbesar dari SEP adalah seperti namanya: Ini sederhana. IRS memperlakukan SEP seolah-olah itu adalah IRA, yang berarti dokumen untuk menetapkan satu minimal. Bonus lain: Tidak ada pengajuan pajak yang diperlukan.

Kontribusi tahunan untuk SEP bersifat diskresioner; jika Anda terserang uang tunai satu tahun dan perlu mengurangi, Anda bebas untuk melakukannya. Selain itu, batas kontribusi SEP relatif tinggi. Untuk tahun 2010, Anda dapat berkontribusi 25% dari penghasilan bersih Anda dari wirausaha, hingga $ 49.000 - yang cukup untuk kebanyakan orang.

Karena SEP memungkinkan Anda membuat kontribusi yang lebih besar, secara efektif melejitkan tabungan pensiun Anda, ini adalah pilihan yang bagus untuk individu yang menghasilkan lebih dari $ 72.709. Kenapa $ 72,709? Itu tingkat pendapatan impas untuk rencana SEDERHANA vs rencana September. Seorang individu yang membuat penghasilan wirausaha bersih sebesar $ 72.709 akan dapat menyumbangkan $ 13.514 untuk rencana pensiun mereka dengan rencana baik (setelah membayar pajak wiraswasta dan "mencocokkan" kontribusi). Oleh karena itu, jika Anda menghasilkan kurang dari jumlah itu, rencana SEDERHANA akan memungkinkan Anda untuk membuat kontribusi tertinggi; jika Anda membuat lebih banyak, rencana SEP akan memungkinkan yang tertinggi.

Opsi 3: Pekerja mandiri 401 (k)

Paling cocok untuk: Pemilik bisnis tanpa karyawan (selain dari pasangan mereka); individu yang mencari batas kontribusi yang tinggi.

Juga dikenal sebagai solo 401 (k), alternatif ini melibatkan lebih banyak dokumen dan lebih mahal untuk pengaturan dari dua opsi sebelumnya. Rencana ini terbatas pada pemilik bisnis wiraswasta tanpa karyawan selain dari pasangan. Manfaat utama: Anda dapat membuat dua kontribusi - satu sebagai karyawan, dan satu sebagai majikan. Hasilnya adalah batas kontribusi total $ 49.000.

Opsi 4: Rencana Manfaat-Manfaat Pribadi.

Sangat cocok untuk: Individu wiraswasta yang mendekati pensiun; penabung agresif yang akan berkontribusi lebih dari $ 80.000 per tahun.

Dibandingkan dengan SEP atau 401 solo (k), rencana tunjangan pasti adalah alternatif pensiun turbo-charged. Dengan itu, Anda dapat melindungi ratusan ribu dolar dari pajak. Pengusaha dapat menghemat maksimum $ 195.000 per tahun, yang membuat rencana manfaat-pasti menjadi pilihan yang bagus untuk orang-orang dengan bayaran tinggi yang menghasilkan banyak uang di samping.

Batas kontribusi untuk rencana ini sedikit berbeda dari yang lain; individu dapat menyumbangkan 100% dari pendapatan kerja mandiri rata-rata mereka untuk tiga tahun kalender tertinggi berturut-turut, hingga $ 195.000.

Dari semua opsi, rencana manfaat-manfaat pribadi menawarkan potensi terbesar untuk pertumbuhan pajak tangguhan. Kekurangannya adalah itu juga merupakan pilihan paling mahal, dan sangat kompleks. Aturan IRS mengharuskan Anda untuk mempertahankan layanan dari aktuaris penuh untuk mengatur rencana, yang merupakan biaya tambahan. Selain itu, rencana tersebut memerlukan dokumen dan pengarsipan pajak tahunan yang cukup besar, yang semuanya membebankan biaya tahunan.

Dengan rencana manfaat-manfaat pribadi, Anda menargetkan tingkat penghasilan pensiun yang diinginkan dan kemudian berhemat secara agresif untuk sampai ke sana. Ketika Anda membuat rencana ini, Anda diminta untuk menentukan berapa banyak penghasilan yang akan dihasilkan untuk Anda begitu Anda sudah pensiun. Sejak saat itu, Anda harus menyumbangkan cukup uang untuk mencapai tujuan itu. Ini berarti bahwa, tergantung pada bagaimana rencana tersebut disusun, Anda mungkin harus memberikan kontribusi di tahun-tahun ketika penghasilan Anda untuk bekerja sendiri tertinggal.

Namun, jika Anda cukup beruntung untuk membuat hingga enam angka di samping, maka rencana tunjangan pasti adalah cara untuk pergi.

Ingat, selalu penting untuk duduk dengan penasihat pajak atau perencana keuangan sebelum membuat keputusan besar mengenai susah payah Anda bersarang telur.