Rencanakan vs. Aktual, Bagian 1: Implementasikan Rencana Anda dan Keep It Alive |

Ketika Anda meninjau hasil implementasi dengan orang yang bertanggung jawab, Anda akan sering menemukan kebutuhan untuk menetapkan tujuan baru dan melakukan koreksi kursus. Melacak rencana awal dan mengelola perubahan secara hati-hati. Meskipun perubahan harus dilakukan hanya dengan alasan yang bagus, jangan takut untuk memperbarui rencana Anda dan menjaganya tetap hidup. LivePlan memiliki tabel Direncanakan, Aktual, dan Varians, lengkap dengan rumus terkait, untuk memfasilitasi analisis arus kas aktif.

Resep untuk perencanaan langsung

1. Setelah rencana Anda dimulai, simpan salinan rencana Anda di LivePlan lalu ketikkan hasil aktual ke dalam perkiraan penjualan, laba dan rugi, dan tonggak tabel aktual. Lalu, tonton apa yang dilihat oleh pandangan varians.
2. Perhatikan ketika hasil aktual menunjukkan bahwa Anda perlu melakukan perubahan.
3. Tetap menggunakan mode Aktual LivePlan dan lakukan penyesuaian pada bulan-bulan mendatang dari rencana kas Aktual Anda. Lagi pula, ini sudah lebih akurat daripada rencana semula, karena memiliki hasil yang sebenarnya untuk bulan-bulan yang sudah selesai.
4. Karena setiap bulan tutup, ketikkan hasil aktual atas angka rencana yang telah direvisi ke dalam area Aktual.

Awal rencana penjualan

Contohnya dimulai pada ilustrasi pertama ini dengan perkiraan penjualan yang diimpor dari rencana bisnis yang telah selesai, yang dikembangkan di LivePlan.

Ilustrasi 1: Rencana Penjualan Awal

Hasil aktual untuk penjualan

Dalam ilustrasi berikutnya, Anda melihat hasil aktual untuk perusahaan yang sama untuk tiga bulan pertama dari rencana, pada akhir Maret, menunjukkan angka penjualan yang sebenarnya.

Ilustrasi 2: Hasil Penjualan yang Sebenarnya

Paket vs. penjualan aktual

Ilustrasi ketiga di bawah ini menunjukkan Anda rencana vs. hasil aktual (atau varians) untuk perusahaan hipotetis ini. Dasbor Manajemen di LivePlan 11.0 secara otomatis menunjukkan rencana vs. hasil aktual untuk tabel yang berbeda.

Ilustrasi 3: Varian Penjualan

Saat Anda melihat varians untuk perkiraan penjualan untuk tiga bulan pertama, Anda akan melihat beberapa hal penting tren:

1. Penjualan unit sistem mengecewakan, jauh di bawah ekspektasi.
2. Pendapatan rata-rata untuk penjualan sistem juga mengecewakan.
3. Penjualan unit untuk layanan mengecewakan, tetapi penjualan dolar meningkat.
4. Penjualan jauh di atas harapan untuk perangkat lunak dan pelatihan.

Menyesuaikan rencana penjualan

Salah satu keuntungan utama membuat rencana di komputer adalah seberapa mudah Anda dapat mengubahnya. Bulan ke bulan, saat Anda mencatat hasil aktual Anda, Anda dapat membuat perubahan pada rencana Anda di bulan-bulan mendatang dari tabel yang sebenarnya, melestarikan tabel rencana, dan dapat melihat rencana vs. varians aktual.

Dalam contoh ini Jika perusahaan tahu pada Maret bahwa penjualan akan berbeda dari yang direncanakan pada bulan April, mereka harus memperkirakan perkiraan yang direvisi, sebagai koreksi untuk hasil di masa mendatang. Ketika hasil aktual tersedia, mereka dapat mengganti nomor rencana yang direvisi dengan hasil aktual. Area hasil aktual kemudian dapat menjadi area rencana untuk koreksi kursus.

Bandingkan perbedaan pada kolom Februari dan Maret di Ilustrasi 1: Rencana Penjualan Awal (rencana awal) di atas, dan Ilustrasi 4: Rencana Penjualan Disesuaikan dalam Tabel Aktual, (area hasil aktual).

Ilustrasi 4: Rencana Penjualan Disesuaikan dalam Tabel Aktual

Ilustrasi 4 menunjukkan bagaimana perusahaan ini melakukan koreksi mata kuliah dengan revisi pada kolom bulan April dan Mei pada tabel Realisasi Penjualan, bahkan sebelum mereka terjadi, untuk mencerminkan perubahan yang ditunjukkan pada periode Januari-Maret. Karena perusahaan tahu penjualan sistem akan turun, mereka merencanakannya dan membuat perkiraan yang direvisi di area aktual. Revisi yang sama mempengaruhi laba yang diproyeksikan, neraca, dan yang terpenting uang tunai.

Lanjutkan membaca tentang Mengembangkan Bisnis dan Rencana Anda vs. Aktual di Bagian 2 dari seri ini.