Apa yang Sebenarnya Anda Harus Ketahui Tentang Arus Kas |

Uang tunai adalah raja. Anda telah mendengarnya selamanya, tetapi apakah Anda tahu apa artinya itu?

Uang tunai dalam konteks ini bukan tagihan atau koin, melainkan uang di bank yang dapat Anda gunakan hari ini. Ini adalah sumber daya yang paling penting dalam bisnis apa pun, dan juga salah satu yang terlalu sering disalahpahami.

Anda membutuhkan uang tunai di bank

Masalah dengan uang tunai dalam bisnis adalah bahwa kita cenderung menganggapnya sebagai hal yang wajar. Kami berpikir dalam keuntungan, tetapi kami menghabiskan uang tunai. Masalahnya adalah, laba dan uang tunai berbeda.

Keuntungan adalah konsep akuntansi yang bergantung pada banyak batasan waktu yang dikenakan untuk penjualan, biaya, dan pengeluaran. Uang tunai, di sisi lain, adalah apa yang diperlukan untuk membayar tagihan Anda.

Meskipun uang tunai sangat penting, orang berpikir dalam keuntungan daripada uang tunai. Kita semua melakukannya. Ketika Anda membayangkan bisnis baru, Anda memikirkan berapa biaya untuk membuat produk, apa yang dapat Anda jual, dan berapa untung per unitnya. Kami dilatih untuk memikirkan bisnis sebagai penjualan dikurangi biaya dan pengeluaran, yang merupakan keuntungan.

Namun, kami tidak menghabiskan keuntungan dalam bisnis. Kami membelanjakan uang tunai. Perusahaan yang menguntungkan bangkrut karena mereka memiliki semua uang mereka diikat dalam aset dan tidak dapat membayar biaya mereka. Modal kerja sangat penting untuk kesehatan bisnis.

Sayangnya, kami tidak melihat implikasi uang tunai sejelas yang seharusnya, yang merupakan salah satu alasan terbaik untuk perencanaan bisnis yang tepat. Kami harus mengelola uang tunai serta keuntungan.

Keuntungan tidak menjamin uang tunai

Hingga taraf tertentu, arus kas bergantung pada praktik bisnis normal untuk industri yang Anda masuki.

Bisnis produk, misalnya, harus berurusan dengan dampak tunai persediaan, sementara bisnis berbasis layanan umumnya tidak. Bisnis yang menjual ke bisnis lain cenderung harus menunggu klien mereka membayar faktur; bisnis musiman harus berurusan dengan siklus yang dapat diprediksi.

Arus kas Anda bergantung pada praktik industri atau sektor spesifik Anda - bukan seberapa menguntungkan Anda.

Lihat Juga: Arus Kas 101: Apa Itu Arus Kas?

Menunggu dibayar

Sebuah bisnis mengirimkan barang atau jasa ke pelanggan atau klien bisnis bersama dengan faktur. Ceknya datang nanti. Itu sangat umum dalam penjualan bisnis-ke-bisnis, dan apa artinya adalah bahwa jumlah faktur itu termasuk dalam penjualan bulan, dan dipesan sebagai penjualan - tetapi sebenarnya bukan uang tunai di bank.

Sebaliknya, jumlah itu duduk dalam kategori pembukuan yang disebut Piutang Usaha sampai ceknya tiba dan disetorkan ke bank. Waktu rata-rata antara mengirim faktur dan menerima uang disebut hari pengumpulan, atau periode pengumpulan. Masalah yang dihadapi bisnis adalah bahwa semua uang dalam piutang dagang muncul dalam laba sebagai penjualan, tetapi tidak ada dalam rekening bank Anda. Anda tidak dapat membelanjakannya.

Bisnis yang menguntungkan dapat bangkrut hanya karena mereka memiliki terlalu banyak uang di Piutang Usaha, dan tidak cukup di bank. Uang itu muncul dalam penjualan tetapi tidak pernah sampai ke bank. Pada akhirnya, menjadi menguntungkan tidak mencegah kegagalan bisnis.

Membeli sesuatu sebelum Anda menjualnya

Sebagian besar bisnis produk, seperti toko, harus membeli barang yang mereka jual sebelum waktunya sebelum mereka menjualnya. Produsen dan perakit harus membeli komponen dan bahan sebelum mereka membuat dan menjual barang jadi, dan itu menciptakan banyak potensi masalah arus kas.

Ini disebut inventaris: produk untuk dijual kembali, bahan untuk manufaktur, komponen untuk perakitan. Uang yang dihabiskan untuk persediaan tidak muncul dalam keuntungan sampai penjualan akhir - tetapi itu hilang, keluar dari bank, ketika dihabiskan.

Untuk bisnis yang bergantung pada persediaan, manajemen persediaan dapat menjadi penting untuk arus kas. Terlalu mudah untuk memiliki uang yang terikat dalam persediaan yang terlalu lama berada di rak, atau tidak pernah dijual. Uang itu hilang dari rekening bank tetapi tidak muncul dalam untung dan rugi.

Lihat Juga: Arus Kas: Daftar Yang Dikurasi dari Sumber Daya Terbaik Kami

Membayar tagihan Anda nanti

Kebalikan dari Piutang Usaha disebut Utang Usaha, yang merupakan uang yang dimiliki bisnis kepada vendornya.

Mengambil 30 atau lebih hari untuk membayar faktur baik untuk arus kas. Setiap dolar yang Anda miliki dalam Hutang Akun adalah uang yang masih ada di bank Anda, tetapi tidak dalam laba Anda. Anda kurangi pengeluaran dari laba ketika Anda mendatangkannya, bukan ketika Anda membayarnya.

Garis bawah yang sebenarnya: Pikiran arus kas

Ungkapan "garis bawah" adalah referensi untuk keuntungan, yang merupakan garis bawah dari pernyataan untung dan rugi. Tapi itu sebenarnya berarti sesuatu seperti kesimpulan, atau hasil yang paling penting. Itulah sebabnya, dasar utama bagi pemilik bisnis adalah arus kas, bukan laba.

Perusahaan yang menguntungkan dapat kehabisan uang karena kurangnya arus kas. Tidak ada jalan lain: Untuk menjalankan bisnis, Anda harus memikirkan arus kas, bukan hanya untung.

Catatan editor: Artikel ini telah diperbarui dan dipublikasikan ulang pada 7 Maret 2017.