Kontribusi Berlebih ke IRA? Berikut Cara Memperbaiki Ini

Membayar terlalu banyak ke rekening pensiun pribadi atau Roth individu Anda? Jangan panik - belum terlambat untuk mengembalikan kontribusi berlebih ke IRA Anda. Tetapi itu tidak masalah jika Anda melakukannya sebelum batas waktu pengajuan pajak bulan April.

"Ini masalah yang sangat umum," kata Denise Appleby dari Appleby Retirement Consulting, sebuah perusahaan Atlanta yang memberi saran kepada perusahaan dalam mengelola IRA dan rencana pensiun majikan.

Batas tahunan kontribusi untuk IRA adalah $ 5.500 ($ 6.500 setelah Anda mencapai 50). “Biasanya ketika membuat kontribusi IRA, orang suka membayar dari waktu ke waktu daripada membayar batas $ 5.500 sekaligus, dan mereka tidak meninjau pernyataan mereka. Jadi, datanglah waktu pajak dan mereka meninjau dengan akuntan mereka, itu sering ketika mereka menyadari ada kontribusi berlebihan. ”

Penting untuk bertindak karena Anda harus membayar pajak penalti 6% atas jumlah kelebihan setiap tahun yang tidak dikoreksi, kata Appleby.

Inilah yang harus Anda lakukan, dan apa yang perlu Anda ketahui untuk mencegah kontribusi yang berlebihan di masa mendatang.

Jika Anda terlalu banyak berkontribusi pada IRA, perbaiki sebelum mengajukan pajak

1. Hubungi administrator plan Anda. “Koreksi melibatkan pergi ke kustodian IRA Anda dan memberi tahu mereka, 'Saya memiliki kontribusi berlebih dalam IRA saya yang berjumlah X dolar. Jenis dokumen atau instruksi apa yang perlu saya perbaiki? '”Kata Appleby.
2. Tarik kontribusi dan pendapatan berlebih dari IRA. Anda biasanya dapat menghindari hukuman 6% dengan menarik jumlah berlebih dan laba atau kerugian yang dapat diatribusikan dengan batas waktu pengajuan pajak pada bulan April.
3. Bayar pajak atas penghasilan apa pun. Penghasilan apa pun yang Anda hapus dari IRA dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. (Penghasilan dipikirkan melalui rumus yang disebut "laba bersih yang dapat diatribusikan," yang dapat berupa laba atau kerugian, tergantung pada bagaimana akun tersebut dilakukan, kata Appleby.) Anda mungkin harus membayar pajak 10% untuk penarikan awal atas penghasilan apa pun jika Anda lebih muda dari 59½. Hubungi administrator plan atau profesional pajak Anda jika memerlukan bantuan, Appleby menyarankan.

Ditemukan kontribusi IRA yang berlebih setelah mengisi pajak? Melakukan hal ini

Anda memiliki beberapa opsi jika Anda menemukan kontribusi berlebih setelah Anda mengajukan pajak:

• Hubungi administrator plan Anda dan kirim pengembalian pajak yang diubah. Jika Anda menghapus kontribusi dan pendapatan berlebih dan mengajukan pengembalian yang diubah dengan tenggat perpanjangan Oktober, Anda dapat menghindari hukuman 6%.
• Bawa kelebihan ke depan ke tahun pajak baru. Sebagai contoh, jika Anda overcontributed oleh $ 500 tahun pajak terakhir, kurangi kontribusi Anda tahun ini menjadi tidak lebih dari $ 5.000 ($ 6.000 jika Anda 50 atau lebih tua). Anda akan membayar penalti 6% sementara kontribusi berlebih ada di buku, tetapi akan menghindari hukuman di masa mendatang.
• Opsi Roth IRA: Pindahkan kelebihan ke IRA tradisional. Jika Anda memiliki Roth IRA, cara lain untuk menghindari hukuman adalah dengan mentransfer jumlah kelebihan dan penghasilan apa pun ke IRA tradisional. IRS menyebut langkah ini sebagai "rekristalisasi". Aturan menyatakan ini harus dilakukan sebelum hari pajak, tetapi memungkinkan perpanjangan jika Anda mengajukan pajak tepat waktu dan mengambil "tindakan korektif" terhadap rekristalisasi dalam waktu enam bulan dari batas waktu pengarsipan.
• Jangan lakukan apa-apa dan bayar 6% dari kelebihan setiap tahun. Bukan opsi yang disarankan, tetapi Appleby mengatakan beberapa pemegang IRA secara sengaja memberikan kontribusinya. “Beberapa orang berpikir, 'Apa yang akan saya bayarkan, 6% setiap tahun? Tetapi pasar melakukan lebih baik dari itu, '”katanya. "Tetapi orang-orang bermain dengan api di sini … Anda pasti ingin tetap di jalan lurus dan sempit dengan IRS ketika berkontribusi pada IRA Anda."

Alasan umum untuk kontribusi IRA yang berlebihan

Untuk membantu Anda menghindari masalah ini di masa mendatang, ketahui penyebab utama untuk kontribusi IRA yang berlebihan:

• Anda telah melampaui batas IRA melalui satu atau beberapa akun. Batas tahunan kontribusi IRA adalah gabungan total IRA tradisional dan Roth, bukan hanya satu IRA. "Beberapa orang berpikir jika Anda memiliki dua IRA, Anda dapat melipatgandakan, tetapi itu tidak terjadi," kata Appleby. "Jika Anda memiliki IRA tradisional dan Roth, Anda masih harus tunduk pada batas $ 5.500 itu."
• Anda telah menetapkan rencana investasi otomatis Anda terlalu tinggi. Kontribusi otomatis adalah cara yang bagus untuk tetap pada rencana; pastikan saja mereka tidak menambahkan hingga lebih dari batas keseluruhan.
• Anda menghasilkan terlalu banyak penghasilan untuk tunjangan Roth IRA yang lengkap. Tidak seperti IRA tradisional, Roth IRA menetapkan batas pendapatan untuk siapa yang memenuhi syarat, dan kontribusi dikurangi atau dihapus di tingkat pendapatan yang lebih tinggi. Konsultasikan dengan kalkulator Roth IRA untuk menentukan berapa banyak Anda dapat berkontribusi.
• Anda terlalu tua untuk berkontribusi pada IRA tradisional Anda. IRA tradisional tidak mengizinkan kontribusi reguler di dan setelah tahun Anda mencapai 70½, kata Appleby. Roth IRA dibebaskan dari aturan ini, seperti kontribusi rollover untuk kedua jenis akun.

Kontribusi yang terlalu besar untuk IRA Anda adalah gangguan, tetapi lebih merupakan guncangan kecepatan daripada hambatan di jalan menuju tabungan untuk pensiun.

Apa berikutnya?

• Ingin menyelam lebih dalam?

  Belajar Aturan penarikan IRA

• Ingin menyelam lebih dalam?

  Mendapatkan semua pertanyaan Roth IRA Anda dijawab

• Ingin menjelajah terkait?

  Baca pada pro dan kontra dari Roth