FSAs, HSAs, dan Pajak di 2018: Cara Menyimpan

Biaya pengobatan dapat mengambil keuntungan besar dari dompet Anda. Namun, beberapa akun khusus merupakan solusi yang baik untuk dokter dan tagihan pajak Anda.

Seperti semua pajak, ada pengecualian dan aturan khusus untuk situasi tertentu. Anda dapat menemukan lebih banyak di Publikasi IRS 969. Jika Anda memiliki pertanyaan tambahan, bicaralah dengan departemen sumber daya manusia atau tunjangan perusahaan Anda.

Apa itu FSA?

Akun pengeluaran fleksibel (FSA) adalah akun tempat kerja yang dapat Anda gunakan untuk membayar biaya medis tertentu yang keluar dari kantong Anda sendiri, seperti bank asuransi, resep, dan barang-barang lain yang diperlukan untuk memenuhi pengurangan kebijakan kesehatan Anda. Anda berkontribusi pada akun sebagai pengurang gaji dari gaji Anda, dan sebagai imbalannya IRS setuju untuk tidak membebankan bagian dari gaji Anda.

Apa itu HSA?

Akun tabungan kesehatan (HSA) adalah akun yang dapat Anda gunakan untuk membayar berbagai biaya medis. Hanya orang-orang dengan rencana kesehatan berkualifikasi tinggi yang memenuhi syarat yang memenuhi syarat. Kontribusi terhadap HSA dapat dikurangkan dari pajak, dan penghasilan akun (jika diinvestasikan) bebas pajak, seperti penarikan untuk biaya medis yang memenuhi syarat.

Kami telah menulis tentang dasar-dasar FSA dan HSA - cara membuka akun, apa yang dan belum dicakup - beberapa di antaranya ditentukan oleh aturan IRS. Namun, di sini, kami akan berfokus pada implikasi dan keuntungan pajaknya.

Berapa banyak yang dapat saya berikan untuk FSA?

IRS menetapkan maksimum Anda dapat berkontribusi untuk OJK setiap tahun berdasarkan inflasi. Untuk 2018, batas kontribusi OJK adalah $ 2.650, yang menghasilkan sekitar $ 221 per bulan.

Berapa banyak yang dapat saya berikan untuk sebuah HSA?

Jumlah maksimum yang dapat Anda berikan untuk HSA Anda juga tergantung pada inflasi, serta jenis polis asuransi dengan deduksi tinggi yang Anda miliki. Untuk 2018, batas kontribusi cakupan individual adalah $ 3.450 dan batas cakupan keluarga adalah $ 6.900. Jika Anda berusia 55 tahun atau lebih, Anda dapat menambahkan $ 1.000 tambahan dalam HSA Anda.

Bagaimana saya berkontribusi pada FSA atau HSA?

Kontribusi OJK

• Setelah Anda menyiapkan OJK Anda di tempat kerja, kontribusinya secara otomatis keluar dari gaji Anda dan masuk ke akun Anda setiap periode pembayaran.
• Kabar baik: uang dikontribusikan sebelum pajak, jadi tagihan pajak gaji Anda harus sedikit lebih kecil.

Kontribusi HSA

• Jika HSA Anda didasarkan pada rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi yang Anda dapatkan melalui pekerjaan, perusahaan Anda mungkin mengatur pemotongan gaji pada akun Anda, yang berarti uang itu akan masuk ke HSA bebas pajak Anda.
• Jika Anda membuat kontribusi HSA secara langsung, Anda mungkin dapat mengklaim pengurangan pajak untuk jumlah itu ketika Anda mengajukan pengembalian pajak Anda. Anda tidak perlu memerinci untuk mengklaim deduksi HSA.
• Jika Anda mencari cara menit terakhir untuk memotong tagihan pajak Anda, catat ini: Anda memiliki waktu hingga batas waktu pengajuan pajak tahunan pada bulan April untuk memasukkan uang ke dalam HSA untuk tahun pajak sebelumnya.

Bagaimana cara saya mengakses uang di akun FSA atau HSA saya?

• Dengan FSA, biasanya Anda menggunakan kartu debit yang diikat ke akun, atau Anda membayar dari saku dan kemudian mengirimkan tanda terima kepada administrator OJK sehingga Anda dapat memperoleh penggantian. Menggunakan kartu debit FSA biasanya lebih mudah, tetapi ingat bahwa Anda mungkin diminta untuk memberikan tanda terima untuk membuktikan bahwa pembelian Anda merupakan pengeluaran medis yang memenuhi syarat.
• Dengan HSA, Anda kemungkinan akan menerima kartu debit yang ditautkan ke akun HSA Anda. Bersama dengan formulir pajak tahunan lainnya, manajer HSA Anda akan menerbitkan Formulir 1099-SA yang menunjukkan distribusi dari akun tersebut. Simpan kwitansi dan dokumentasi dari apa yang Anda habiskan untuk uang, jika IRS mempertanyakan pengurangan pajak Anda.

Bagaimana jika saya tidak menggunakan semua uang itu?

FSAs

• Kelemahan utama dari OJK adalah bahwa ini adalah rencana penggunaan atau kehilangan. Jika Anda akhirnya memiliki tahun yang sehat dan memiliki sisa uang di OJK Anda di akhir periode manfaat, majikan Anda akan mendapat kelebihan uang.
• Kabar baik: Beberapa tempat kerja menawarkan opsi rollover (terbatas hingga $ 500 oleh aturan IRS) atau masa tenggang beberapa bulan (terkadang hingga pertengahan Maret) untuk membelanjakan dana OJK, tetapi mereka tidak diharuskan melakukannya.

HSAs

• Uang HSA milik Anda - tidak ada tenggat waktu untuk menarik dana, bahkan jika Anda tidak lagi memiliki rencana kesehatan yang sama-sama tinggi. Anda bahkan dapat menginvestasikan uang HSA Anda dalam reksadana atau instrumen keuangan lainnya, dan uang itu dapat terus ditagih pajak dan digunakan bebas pajak untuk membayar pengeluaran medis yang memenuhi syarat setiap saat.
• Gunakan uang HSA untuk alasan medis. Jika Anda berusia di bawah 65 tahun dan menggunakan dana untuk tujuan lain, uang itu menjadi penghasilan kena pajak, dan Anda dapat menghadapi pajak tambahan sebesar 20% untuk penggunaan uang HSA nonmedis.
• Setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat menggunakan uang HSA untuk apa saja, tetapi Anda akan dikenakan pajak atas penarikan yang tidak digunakan untuk membayar biaya pengobatan.

Apa berikutnya?

• Mau beraksi?

  Belajar bagaimana untuk mengubah jumlah pajak yang dipotong dari gaji Anda

• Ingin menyelam lebih dalam?

  Lihat bagaimana pengurangan biaya medis bekerja

• Ingin menjelajah terkait?

  Yakinkan Anda belum melupakan 20 potongan pajak besar ini