Cara Cerdas Pajak untuk Menarik Dana Dari Rencana 529 Sekolah Tinggi
Belajar PPh 21 | Tips memahami PPh 21 dengan mudah | tonton sampai habis ! Konsep dasar penting
Daftar Isi:
- Tonton kalender
- Ingatlah untuk menghitung bantuan keuangan
- Lihat apakah Paman Sam akan membayar sebagian dari tagihannya
- Berkoordinasi dengan Nenek
- Pikirkan tentang nama siapa yang harus diperiksa
- Jangan meledakkannya di rumah penerbangan
- Kurangi, gunakan kembali, daur ulang
Rencana 529 dapat menjadi cara yang bagus untuk menabung untuk kuliah, memberi Anda pertumbuhan investasi bebas pajak dan penarikan untuk biaya yang memenuhi syarat, tetapi mendapatkan uang Anda ketika tagihan biaya pendidikan mulai bergulir bisa menjadi rumit. Pro mengatakan ada cara yang benar - dan pasti ada beberapa cara yang salah - untuk mengambil uang dari 529 akun jika Anda ingin menghindari tagihan pajak yang mengejutkan.
Tonton kalender
Anda dapat mengambil uang dari 529 setiap saat sepanjang tahun, tetapi secara umum penarikan Anda harus kurang dari atau sama dengan biaya kuliah yang sebenarnya Anda bayarkan sepanjang tahun. Jadi, jika Anda memiliki tagihan untuk membayar bulan Januari depan, jangan menariknya dari 529 Anda pada bulan Desember - ini akan menjadi tahun pajak yang salah, memperingatkan Barbara Weltman, penulis "J.K. Pengurangan 1001 Lasser dan Istirahat Pajak 2017. ”
Jika Anda menarik terlalu banyak selama tahun itu, IRS dapat menampar Anda dengan denda 10% ditambah pajak penghasilan atas sebagian atau seluruh kelebihan (ada pengecualian; bab 8 dari Publikasi IRS 970 memiliki semua perinciannya).
Ingatlah untuk menghitung bantuan keuangan
Hindari melakukan penarikan tanpa perlu dengan memperhitungkan bantuan keuangan bebas pajak, seperti beasiswa, hibah atau uang GI Bill. Mereka mengurangi jumlah biaya pendidikan tinggi Anda yang berkualitas. Jika Anda lupa tentang sumber-sumber tersebut dan menyadari bahwa Anda mengeluarkan terlalu banyak dari 529 Anda, pikirkan tentang menggunakan kelebihan untuk membayar uang sekolah di muka atau membeli komputer baru untuk SMP, kata Brad Dillon, wakil presiden dalam manajemen kekayaan pribadi di Brown Brothers Harriman di New York. Itu bisa membantu menghindari pajak atau penalti.
BEBAN PAJAK PENDIDIKAN
Beberapa cara menggunakan kode pajak untuk keuntungan Anda dalam menabung dan membayar kuliah:
529 rencana
- Apa yang kau dapatkan: Distribusi bebas pajak untuk "biaya pendidikan tinggi yang berkualitas" seperti uang kuliah, biaya, kamar dan makan, buku, perlengkapan, dan peralatan tertentu (seperti komputer)
- Batas penghasilan untuk memenuhi syarat: Tidak ada
Kredit Peluang Amerika
- Apa yang kau dapatkan: Hingga $ 2,500 per siswa untuk biaya kuliah, biaya, persediaan dan peralatan
- Batas penghasilan untuk memenuhi syarat: $ 90.000 untuk pelapor tunggal; $ 180.000 untuk pelapor bersama
Kredit Belajar Seumur Hidup
- Apa yang kau dapatkan: Hingga $ 2.000 per pengembalian pajak (bukan per siswa) untuk uang kuliah, biaya, buku
- Batas penghasilan untuk memenuhi syarat: $ 65.000 untuk pelapor tunggal, $ 131.000 untuk pelapor bersama
Uang kuliah dan pemotongan biaya
- Apa yang kau dapatkan: Hingga $ 4,000 untuk biaya kuliah
- Batas penghasilan untuk memenuhi syarat: $ 80.000 untuk pelapor tunggal; $ 160.000 untuk filers bersama
catatan: Anda tidak dapat mengklaim ketiga kredit untuk siswa yang sama; IRS mengatakan Anda harus memilih satu. Pelajari lebih lanjut tentang potongan pajak pendidikan di sini.
Lihat apakah Paman Sam akan membayar sebagian dari tagihannya
Bayar semuanya dari rencana 529 Anda, dan Anda bisa meninggalkan uang di atas meja. Itu karena kredit pajak dan pengurangan yang dialokasikan untuk biaya pendidikan dapat mengurangi apa yang Anda keluarkan dari 529 Anda.
Kredit Peluang Amerika, misalnya, dapat meringankan tagihan pajak Anda hingga $ 2,500 setahun jika pengeluaran yang membuat Anda mendapatkan kredit tidak dibayar dengan uang dari 529.
Jadi jika Anda berencana untuk mengambil Kredit Peluang Amerika (buka di sini untuk melihat apakah Anda memenuhi syarat), Anda mungkin ingin membayar cukup uang sekolah dari rekening tabungan biasa atau rekening giro atau sumber uang tunai lainnya untuk mendapatkan kredit, Dillon kata.
"Dengan cara itu Anda masih bisa mengambil kredit pajak, dan kemudian semua biaya yang tersisa berasal dari rencana 529," ia menjelaskan. (Lihat sidebar untuk potongan pajak pendidikan lainnya yang mungkin ikut bermain.)
Berkoordinasi dengan Nenek
Jika beberapa anggota keluarga masing-masing telah menyiapkan 529 akun untuk Junior, pastikan untuk berkomunikasi dengan mereka untuk menghindari penarikan terlalu banyak atau terlalu sedikit, kata Weltman. Juga, lihat bagaimana kinerja masing-masing akun.
"Mungkin meninggalkan pemain berkinerja tinggi saja dan mengambilnya dari pemain yang lebih rendah," katanya.
Pikirkan tentang nama siapa yang harus diperiksa
Distribusi dari 529 dapat dibayarkan kepada pemilik akun (orang tua atau kakek-nenek, misalnya), kepada penerima (siswa) atau bahkan ke sekolah, kata Weltman.
"Cara terbaik untuk melakukannya adalah membuatnya dibayarkan kepada ahli waris," catatnya. Jika Anda membuatnya sendiri, katanya, Formulir 1099-Q yang dikirim 529 administrator untuk melaporkan penarikan akan menunjukkan bahwa distribusi tidak diberikan kepada penerima yang ditunjuk.
"Itu mungkin - dan saya tidak bisa mengatakan dengan pasti - mengangkat alis dengan IRS," katanya. “Maka terserah pemilik untuk membenarkan bahwa, memang, dana itu digunakan untuk pendidikan - yang dapat dilakukan, tetapi jelas itu memberatkan.”
Jangan meledakkannya di rumah penerbangan
Tidak setiap pembelian selama tahun-tahun kuliah tersebut merupakan biaya pendidikan yang berkualitas di mata IRS, jadi pastikan Anda memikirkan biaya yang tepat saat membelanjakan 529 Anda.
Misalnya, transportasi biasanya bukan biaya pendidikan yang berkualitas, yang berarti menghabiskan 529 uang untuk tiket pesawat, tiket bus atau Mustang baru adalah tidak-tidak besar. Asuransi dan biaya pengobatan juga tidak dihitung. Perangkat lunak yang dibutuhkan oleh jumlah sekolah; "Minecraft" tidak.
"Saya tidak berpikir bir tertutup," tambah Weltman.
Kurangi, gunakan kembali, daur ulang
Jika Junior mendapat tumpangan penuh atau memutuskan untuk mengambil "tahun jeda" yang berakhir selama beberapa dekade, uang dalam akun 529 itu tidak hilang selamanya. Anda dapat mentransfernya ke anak Anda yang lain atau ke anggota keluarga lain. Anda bahkan dapat mengirim diri Anda kembali ke sekolah. Jika itu bukan pilihan, Weltman mengatakan mengosongkan akun bukanlah hal terburuk di dunia - Anda mungkin harus membayar denda 10% dan pajak atas penghasilan, tetapi sisanya kembali kepada Anda. Membayar akun ke Junior dapat mengambil beberapa pajak yang hilang jika dia berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah dari Anda, tambahnya.
Either way, cukup cepat selesai, Dillon menambahkan. Semakin lama uang itu berada di rekening, semakin banyak uang yang bisa tumbuh di sana dan semakin besar penggelapan pajak itu.
Lebih banyak tentang pajak dari Investmentmatome:
- Hitung beban pajak Anda
- Temukan potongan pajak untuk pendidikan
- Gali ke daftar pajak penghasilan tahun ini
Tina Orem adalah seorang staf penulis di Investmentmatome, situs web keuangan pribadi. Email: [email protected].