5 Hal Yang Harus Anda Lakukan Sekarang untuk Pajak Penghasilan 2014

Meskipun tenggat waktu untuk mengajukan pajak tahun 2014 tidak sampai 15 April, Anda tidak perlu menunggu hingga menit terakhir untuk memutar bola.

Kebanyakan orang Amerika melakukan hal itu, dengan 20% hingga 25% dari semua pembayar pajak biasanya mengajukan selama dua minggu terakhir musim pajak, menurut Internal Revenue Service. Prokrastinasi semacam ini dapat menyebabkan kesalahan dan hukuman yang mahal, pengurangan dan kredit yang diabaikan, dan tingkat stres yang lebih tinggi.

Terlepas apakah sasaran Anda adalah berutang lebih sedikit ke IRS pada tahun 2014, dapatkan pengembalian pajak yang lebih besar, atau dapatkan kesalahan mahal sebelumnya, tidak pernah terlalu dini untuk mulai memikirkan tentang pajak Anda. Berikut adalah lima hal yang perlu dipertimbangkan saat ini.

1. Tingkatkan kontribusi program pensiun Anda

Apa cara terbaik untuk mengurangi pajak Anda? Kurangi penghasilan Anda. Anda dapat melakukan ini dengan menyumbangkan uang ke 401 (k) atau rekening pensiun individu tradisional (IRA), atau keduanya, karena setiap langkah dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Katakanlah Anda menghasilkan $ 60.000 per tahun dari pekerjaan Anda dan sumber pendapatan lainnya dan menyumbangkan $ 10.000 pra-pajak ke paket 401 (k) Anda dan $ 5.000 ke IRA tradisional. Penghasilan kotor Anda yang disesuaikan turun menjadi $ 45.000, yang berarti lebih sedikit penghasilan yang dapat dikenakan pajak IRS.

Lebih baik lagi, uang yang Anda sumbangkan untuk kedua rencana ini adalah pajak yang ditangguhkan, yang berarti ia dapat tumbuh tanpa tersentuh dan tidak akan dikenakan pajak selama bertahun-tahun. Anda dikenakan pajak hanya ketika Anda melakukan penarikan pada saat pensiun.

Dengan IRA tradisional, jumlah yang dapat Anda kurangi bergantung pada tingkat penghasilan Anda dan apakah Anda sudah tercakup oleh rencana pensiun di tempat kerja. Lihat situs web IRS untuk mengetahui kontribusi dan batas deduksi.

2. Ubah posisi portofolio Anda

Sekarang mungkin saat yang tepat untuk memposisikan kembali portofolio Anda dengan memperhitungkan pajak, menjual investasi yang hilang untuk mengimbangi keuntungan dari pemenang - strategi yang dikenal sebagai pemanenan kerugian pajak.

Jual saham yang Anda pegang selama kurang dari setahun yang nilainya naik, dan Anda kemungkinan akan dikenakan pajak dengan tingkat pendapatan biasa. Tetapi jual beberapa investasi yang nilainya menurun, dan Anda dapat mengimbangi keuntungan ini.

Perlu diingat bahwa jika Anda memiliki lebih banyak kerugian daripada yang Anda dapatkan, IRS memungkinkan Anda mengambil kerugian hingga $ 3.000 untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Jadi, jika Anda memiliki satu saham yang memperoleh $ 5.000, tetapi juga memiliki satu yang kehilangan Anda $ 8.000, Anda dapat melaporkannya sebagai kerugian, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebesar $ 3.000.

Strategi pajak optimal Anda untuk tahun 2014 juga akan bergantung pada tarif pajak Anda saat ini dan tarif pajak antisipasi Anda untuk tahun depan, yang didasarkan pada tingkat penghasilan yang Anda harapkan, kata Lisa Hay, akuntan publik bersertifikat di Stow, Ohio.

“Sebagai contoh, jika Anda berharap untuk berada dalam daftar pajak 35% tahun ini dan kemudian melompat ke braket pajak 39,6% tahun depan, Anda mungkin menyadari lebih banyak keuntungan modal jangka panjang tahun ini untuk memperoleh manfaat dari tarif pajak 15%, "Kata Hay. Hal ini karena individu yang menghasilkan hingga $ 406,750 dalam penghasilan kena pajak membayar tingkat 15% pada keuntungan modal jangka panjang, sementara mereka yang menghasilkan lebih dari $ 406.750 membayar 20%.

3. Tingkatkan sumbangan amal Anda

Ah, sukacita memberi. Anda tidak hanya dapat membantu mereka yang membutuhkan, tetapi Anda juga dapat membantu diri Anda sendiri sebagai sumbangan untuk amal yang berkualitas dapat dihitung sebagai pengeluaran yang dikurangkan dari pajak.

Ini mungkin tidak mengejutkan, tetapi IRS menetapkan beberapa pedoman.

Agar dapat dikurangkan dari pajak, sumbangan amal harus diberikan kepada organisasi yang memenuhi syarat yang memiliki status "501 (c) (3)". Ini biasanya termasuk kelompok nirlaba seperti gereja dan sekolah, serta organisasi amal seperti Make-A-Wish, Palang Merah dan Bala Keselamatan. Lihat database IRS tentang organisasi yang memenuhi syarat untuk daftar lengkap.

Untuk mengurangi biaya amal, Anda harus memerinci deduksi Anda alih-alih mengklaim pengurangan standar. Untuk tahun 2014, pemotongan standar untuk pembayar pajak tunggal adalah $ 6.200 dan $ 12.400 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama. Keputusan Anda untuk memerinci kemungkinan akan bergantung pada apakah total pengurangan yang diperinci melebihi batas deduksi standar. Lihat penasihat pajak profesional untuk panduan lebih lanjut.

Anda harus menyimpan tanda terima dan catatan donasi Anda, yang seharusnya menunjukkan jumlah yang Anda sumbangkan dan tanggal penerimaannya. Simpan salinan semua tanda terima dari amal, pernyataan kartu kredit atau cek yang dibatalkan yang membuktikan sumbangan Anda jika Anda diaudit.

Secara umum, Anda tidak dapat memotong lebih dari 50% dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan dalam donasi pajak, tetapi batasan 20% dan 30% berlaku dalam beberapa kasus, kata IRS.

4. Berkontribusi pada rekening tabungan kesehatan

Jika Anda ditanggung oleh rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi (deductible lebih besar dari $ 1.250 untuk cakupan perorangan dan $ 2.500 untuk pertanggungan keluarga), Anda mungkin ingin melihat ke dalam membangun akun tabungan kesehatan, alat yang ampuh yang dapat membantu Anda berdua menanggung biaya pengobatan dan simpan untuk masa depan.

Ada tiga manfaat pajak untuk rekening tabungan kesehatan. Pertama, sama seperti rencana 401 (k), kontribusi adalah pra-pajak, yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Selanjutnya, semua penghasilan dan bunga yang terkumpul dalam akun dibebaskan dari pajak federal, yang memungkinkan investasi Anda tumbuh dan bebas pajak, tahun demi tahun. Akhirnya, Anda dapat mengambil distribusi untuk biaya kesehatan yang memenuhi syarat bebas pajak, yang harus mencakup biaya medis out-of-pocket pada deductible, obat resep dan kunjungan dokter.

Untuk tahun 2014, Anda dapat membuat kontribusi sebelum pajak hingga $ 3.300 jika Anda memiliki cakupan individual, atau hingga $ 6.550 jika Anda memiliki pertanggungan keluarga. Namun, orang yang berusia 55 dan lebih tua dapat menghemat tambahan $ 1.000 per tahun.

5. Jelajahi kemungkinan kredit pajak

Kredit pajak dan potongan mungkin terdengar serupa, tetapi tidak. Tidak seperti pemotongan, yang mengurangi jumlah penghasilan Anda dikenakan pajak, kredit pajak adalah uang itu langsung mengurangi jumlah pajak yang akan Anda bayarkan kepada pemerintah.

Jadi, jika Anda berhutang $ 2.000 dalam pajak tetapi memenuhi syarat untuk $ 1.500 dalam kredit pajak, Anda hanya akan berutang $ 500 kepada pemerintah. Ada berbagai kredit pajak yang tersedia, dan berikut ini beberapa yang paling umum:

Kredit pajak penghasilan yang diperoleh

Kredit ini memberikan bantuan keuangan bagi keluarga pekerja berpenghasilan rendah. Keluarga dengan tiga anak atau lebih dapat menerima kredit hingga $ 6.143 pada tahun 2014, dan mereka yang memiliki dua anak yang memenuhi syarat dapat menerima hingga $ 5.460, meskipun jumlah sebenarnya akan bergantung pada tingkat penghasilan Anda dan berapa banyak tanggungan yang Anda klaim.

Kredit perawatan anak dan tanggungan

Pembayar pajak yang membayar biaya terkait pekerjaan untuk perawatan anak dapat mengambil keuntungan dari kredit ini. Kredit tersebut umumnya merupakan persentase dari jumlah yang Anda bayarkan dalam pengeluaran terkait pekerjaan kepada penyedia perawatan, menurut IRS.

Kredit energi perumahan

Penambahan energi yang efisien ke rumah Anda seperti pemanas air panas matahari, turbin angin, dan peralatan listrik tenaga surya dapat membuat Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit ini.

Anda harus memikirkan perencanaan pajak sepanjang tahun - bukan hanya satu atau dua minggu sebelum pajak Anda jatuh tempo. Dengan menerapkan strategi penghematan biaya ini, dompet Anda seharusnya berterima kasih kepada Anda datang April.

Foto wajib pajak melalui Shutterstock.