Pilihan Tabungan Pensiun Baik untuk Wiraswasta

Oleh Dmitriy Fomichenko

Pelajari lebih lanjut tentang Dmitriy di Situs kami, Minta Penasihat

Baik Anda seorang wirausahawan baru atau pemilik bisnis berpengalaman, wirausaha membawa tantangan tersendiri. Salah satu tantangan utama adalah menabung untuk pensiun. Dalam pekerjaan tradisional, Anda mungkin memiliki seluruh departemen sumber daya manusia yang mengawasi perencanaan pensiun Anda, tetapi itu adalah permainan yang berbeda ketika memilih rencana untuk diri Anda sendiri.

Di antara opsi pensiun yang tersedia, rencana Solo 401 (k) patut dipertimbangkan, karena batas kontribusi mereka yang relatif tinggi, investasi yang fleksibel dan kemampuan untuk membuat kontribusi setelah pajak.

Berikut adalah beberapa alasan pemilik bisnis wiraswasta harus mempertimbangkan rencana Solo 401 (k).

Batas yang lebih tinggi

Karena profesional wiraswasta memakai topi ganda dari majikan serta karyawan dari bisnis, batas kontribusi untuk Solo 401 (k) termasuk baik penundaan karyawan (hingga $ 18.000 per tahun, ditambah hingga $ 6.000 di catch-up kontribusi untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun) dan kontribusi pemberi kerja bagi hasil (hingga 25% dari pendapatan bisnis, tergantung pada struktur atau jenis usaha).

Menggabungkan kedua ini, batas Solo 401 (k) untuk tahun 2016 adalah $ 53.000, ditambah kontribusi tambahan $ 6.000 untuk para profesional 50 atau lebih tua dengan total $ 59.000.

Di bawah rencana tabungan pensiun alternatif untuk pemilik usaha, IRA Karyawan yang Disederhanakan (SEP) IRA, kontribusinya terbatas pada yang kurang dari 25% dari pendapatan bisnis atau $ 53.000 untuk tahun 2016. Ketiadaan penangguhan gaji elektif atau kontribusi catch-up membatasi batas kontribusi keseluruhan dari SEP-IRA bila dibandingkan dengan rencana Solo 401 (k).

Berikut adalah contoh bagaimana Solo 401 (k) mengarah ke batas yang lebih tinggi: Katakanlah Anda memiliki penghasilan bisnis sebesar $ 100.000. Dengan Solo 401 (k), Anda dapat membuat kontribusi bagi hasil hingga $ 25.000 bersama dengan kontribusi karyawan-penangguhan sebesar $ 18.000, dengan total $ 43.000. Di sisi lain, SEP-IRA akan memungkinkan Anda untuk membuat hanya kontribusi bagi hasil sebesar $ 25.000, sehingga membatasi tabungan pensiun.

Pilihan investasi alternatif

Rencana pensiun mandiri Solo 401 (k) menawarkan investasi alternatif, termasuk real estate, pajak, akta pajak, nota hipotek, ekuitas swasta, pinjaman pribadi, logam mulia, dan investasi saham atau obligasi tradisional. Investasi alternatif ini membantu Anda mendiversifikasi portofolio Anda sekaligus mencapai hasil yang kompetitif.

Namun, kendaraan investasi dan alternatif ini membutuhkan pemahaman tentang prinsip operasi inti mereka. Pastikan untuk mendidik diri Anda sendiri sebelum berinvestasi di dalamnya dan, jika perlu, dapatkan pendapat ahli.

Pertumbuhan pajak tangguhan

Seperti semua rencana 401 (k), dengan rencana Solo 401 (k), tabungan pensiun Anda menikmati pertumbuhan yang ditunda pajak. Berkat bunga majemuk dan peningkatan ekuitas yang stabil dari waktu ke waktu, ini harus menjadi investasi yang solid. Bunga majemuk adalah salah satu faktor kunci yang menentukan ukuran dana pensiun Anda. Dalam kata-kata yang diakui Albert Einstein, "Kekuatan terkuat di alam semesta adalah bunga majemuk."

Pilihan tabungan Roth

Anda dapat memilih fitur Roth dalam rencana pensiun Solo 401 (k) mandiri Anda sendiri, yang memungkinkan Anda untuk mendiversifikasi strategi pajak Anda dengan investasi setelah pajak yang tidak akan dikenakan pajak ketika Anda menarik dana Anda di masa pensiun.

Dan tidak seperti Roth IRA biasa, tidak ada batas penghentian pendapatan dalam rencana Roth Solo 401 (k). Di bawah Roth IRA, satu filer lebih dari 50 yang menghasilkan kurang dari $ 117.000 dapat berkontribusi hingga $ 6.500 pada tahun 2016 ($ 5.500 di bawah 50), tetapi ketika gaji tumbuh, kontribusi yang memenuhi syarat menurun secara proporsional. Jika Anda menghasilkan $ 132.000 atau lebih, Anda tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi pada Roth IRA pada tahun 2016. A Roth Solo 401 (k) tidak memiliki penghentian seperti itu.

Jika Anda ingin memanfaatkan batas kontribusi yang lebih tinggi dari rencana Solo 401 (k) pada tahun 2016, siapkan rencana pensiun Anda sebelum 31 Desember 2016. Anda dapat membuat kontribusi nyata untuk 2016 sampai batas waktu pelaporan pajak biasa, tetapi akun harus disiapkan sebelum akhir tahun.

Dmitriy Fomichenko adalah presiden dan pendiri Sense Financial, penyedia akun pensiun mandiri.