Jual Rumah? Hindari Pajak atas Keuntungan Modal pada Real Estat
Konsep Penghasilan dalam Pajak
Daftar Isi:
- Bagaimana cara kerja pajak capital gain?
- Kabar baik tentang keuntungan modal di real estat
- Kabar buruk tentang keuntungan modal di real estat
- Bagaimana cara menghindari pajak capital gain atas penjualan rumah
- Apa berikutnya?
- Lihat tarif pajak keuntungan modal tahun ini
- Temukan apa braket pajak Anda
- Belajar bagaimana pengurangan pajak properti bekerja
Rasanya menyenangkan mendapatkan harga tinggi untuk penjualan rumah Anda, tetapi hati-hati: IRS mungkin menginginkan sebagian dari tindakan itu. Itu karena keuntungan modal pada real estate terkadang kena pajak. Inilah cara Anda dapat meminimalkan atau bahkan menghindari potongan pajak atas penjualan rumah Anda.
Bagaimana cara kerja pajak capital gain?
- IRS dan banyak negara bagian menilai pajak keuntungan modal atas perbedaan antara apa yang Anda bayar untuk aset - dasar Anda - dan untuk apa Anda menjualnya.
- Pajak keuntungan modal dapat berlaku untuk investasi, seperti saham atau obligasi, dan aset berwujud seperti mobil, kapal dan real estat.
Kabar baik tentang keuntungan modal di real estat
IRS biasanya memungkinkan Anda mengecualikan hingga:
- $ 250.000 keuntungan modal pada real estat jika Anda lajang.
- $ 500.000 keuntungan modal pada real estat jika Anda menikah dan mengajukan secara bersama-sama.
Misalnya, jika Anda membeli rumah 10 tahun lalu seharga $ 200.000 dan menjualnya hari ini seharga $ 800.000, Anda menghasilkan $ 600.000. Jika Anda menikah dan mengajukan secara bersama, $ 500.000 dari keuntungan itu mungkin tidak dikenakan pajak capital gain (tapi $ 100,000 keuntungannya bisa).
Kabar buruk tentang keuntungan modal di real estat
Pengecualian Anda $ 250.000 atau $ 500.000 biasanya keluar jendela, yang berarti Anda membayar pajak atas seluruh keuntungan, jika salah satu dari faktor ini benar:
- Rumah itu bukan tempat tinggal utama Anda.
- Anda memiliki properti selama kurang dari dua tahun dalam periode lima tahun sebelum Anda menjualnya.
- Anda tidak tinggal di rumah setidaknya selama dua tahun dalam periode lima tahun sebelum Anda menjualnya. (Orang-orang yang cacat, dan orang-orang di militer, Layanan Asing, atau komunitas intelijen dapat beristirahat di bagian ini, meskipun; lihat Publikasi IRS 523 untuk rinciannya.)
- Anda sudah mengklaim pengecualian $ 250.000 atau $ 500.000 di rumah lain dalam periode dua tahun sebelum penjualan rumah ini.
- Anda membeli rumah melalui pertukaran sejenis (pada dasarnya menukar satu properti investasi dengan yang lain, juga dikenal sebagai 1031 pertukaran) dalam lima tahun terakhir.
- Anda dikenai pajak asing.
Masih tidak yakin apakah Anda memenuhi syarat untuk pengecualian? Alat kami mungkin membantu; jika tidak, gulir ke bawah untuk cara-cara untuk menghindari pajak keuntungan modal pada penjualan rumah:
Jika ternyata semua atau sebagian dari uang yang Anda hasilkan untuk penjualan rumah Anda dapat dikenakan pajak, Anda perlu mencari tahu berapa tarif pajak keuntungan modal yang berlaku.
- Tingkat pajak keuntungan modal jangka pendek biasanya berlaku jika Anda memiliki aset kurang dari satu tahun. Angka ini sama dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda, juga dikenal sebagai braket pajak Anda. (Di mana braket pajak yang saya pakai?)
- Tingkat pajak keuntungan modal jangka panjang biasanya berlaku jika Anda memiliki aset selama lebih dari satu tahun. Tingkatnya jauh lebih ringan; banyak orang yang memenuhi syarat untuk tarif pajak 0%. Semua orang membayar 15% atau 20%. Itu tergantung pada status pengarsipan dan penghasilan Anda.
Bagaimana cara menghindari pajak capital gain atas penjualan rumah
- Tinggal di rumah setidaknya selama dua tahun. Dua tahun tidak perlu berturut-turut, tetapi sirip rumah harus berhati-hati, kata Christopher O’Neal, akuntan publik bersertifikat di Nealson Group di Boca Raton, Florida. Jika Anda menjual rumah yang tidak Anda tinggali setidaknya dua tahun, keuntungannya dapat dikenakan pajak. Penjualan dalam waktu kurang dari satu tahun sangat mahal karena Anda dapat dikenakan pajak keuntungan modal jangka pendek, yang lebih tinggi dari pajak keuntungan modal jangka panjang, katanya.
- Lihat apakah Anda memenuhi syarat untuk pengecualian. Jika Anda memiliki laba kena pajak atas penjualan rumah Anda, Anda mungkin masih dapat mengecualikan sebagian dari itu jika Anda menjual rumah karena pekerjaan, kesehatan atau "peristiwa yang tak terduga," menurut IRS. Periksa Publikasi IRS 523 untuk detailnya.
- Simpan kwitansi untuk perbaikan rumah Anda. “Dasar biaya rumah Anda tidak hanya mencakup apa yang Anda bayarkan untuk membelinya, tetapi semua peningkatan yang Anda buat selama bertahun-tahun,” kata Steven Weil, seorang agen dan presiden terdaftar di RMS Accounting di Fort Lauderdale, Florida. Ketika basis biaya Anda lebih tinggi, eksposur Anda ke pajak keuntungan modal lebih rendah. Remodels, perluasan, jendela baru, lansekap, pagar, jalan masuk baru, pemasangan AC - semuanya adalah contoh hal-hal yang dapat memotong pajak keuntungan modal Anda, katanya.
