3 Pilihan untuk Menyimpan Pendidikan Perguruan Tinggi Anak Anda

Oleh Mike Eklund

Pelajari lebih lanjut tentang Mike di situs kami Tanyakan pada Penasihat

Untuk tahun ajaran 2015-2016, biaya kuliah, termasuk biaya kuliah, biaya, dan kamar dan makan, rata-rata sekitar $ 20.000 per tahun untuk universitas negeri empat tahun (dalam negara bagian) dan sekitar $ 44.000 di sekolah swasta empat tahun, menurut Dewan College. Dalam beberapa kasus, sekolah swasta elit menghabiskan biaya lebih dari $ 60.000 per tahun (termasuk kamar dan makan dan biaya lainnya).

Jika Anda berencana untuk membayar selama empat tahun kuliah, ini dengan cepat bertambah. Untungnya, ada beberapa cara berbeda untuk menabung untuk kuliah. Berikut adalah pro dan kontra dari tiga pilihan penghematan kuliah populer. Yang tepat untuk keluarga Anda tergantung pada situasi Anda.

Roth IRA

A Roth IRA adalah rekening pensiun individu yang diuntungkan pajak. Dengan Roth, Anda memasukkan uang setelah pajak, dan itu tumbuh bebas pajak. Kontribusi Anda tidak terdistorsi, dan distribusi berkualitas setelah usia 59 ½ bebas pajak. Sebelum usia 59½, Anda juga dapat menarik kontribusi ke akun bebas pajak. Jika Anda menarik penghasilan sebelum usia 59½, Anda harus membayar denda 10%, kecuali dalam beberapa kasus khusus.

Meskipun Roth IRA dimaksudkan untuk menjadi kendaraan tabungan pensiun, itu dapat digunakan untuk tabungan perguruan tinggi juga, karena kontribusi dapat ditarik pajak dan bebas denda untuk membayar kuliah. Dibandingkan dengan pilihan tabungan kampus lainnya, fleksibilitas ini menjadikannya pilihan yang sangat baik bagi banyak keluarga.

Pro

• Anda dapat menabung untuk kuliah dan pensiun.
• Kontribusi dapat ditarik pajak dan bebas hukuman setiap saat.
• Aset IRA tidak termasuk untuk perhitungan bantuan keuangan, meningkatkan kelayakan bantuan untuk siswa Anda.

Cons

• Penghasilan yang ditarik sebelum usia 59½ dapat dikenai pajak sebagai penghasilan dan dinilai penalti 10%.
• Ada batas penghasilan untuk kelayakan (tetapi penerima yang tinggi mungkin dapat mendanai Roth IRA melalui strategi "backdoor").

529 rencana tabungan kuliah

Rencana yang diuntungkan pajak ini ditawarkan oleh negara bagian dan dirancang untuk membantu keluarga menabung untuk biaya kuliah di masa depan. Investasi tumbuh pajak tangguhan, dan penarikan adalah bebas pajak jika digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas. Semua negara menawarkan rencana, dan Anda dapat berinvestasi di negara bagian mana pun yang Anda pilih. Jika satu-satunya tujuan Anda adalah menabung untuk kuliah, 529 rencana adalah alat yang hebat. Mereka memiliki manfaat pajak yang sangat baik, tetapi tidak memiliki fleksibilitas dari beberapa opsi lain jika uangnya tidak digunakan untuk kuliah.

Pro

• Penghasilan tumbuh bebas pajak.
• Penarikan adalah bebas pajak jika digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
• Beberapa negara menawarkan potongan pajak negara untuk kontribusi.
• Anda dapat mengubah penerima di masa depan jika dana tidak diperlukan.

Cons

• Penghasilan yang ditarik untuk biaya pendidikan yang tidak memenuhi syarat dikenakan 10% penarikan denda dan pajak penghasilan biasa.
• Kontribusi yang ditarik untuk biaya pendidikan yang tidak memenuhi syarat dikenakan pajak penghasilan.
• Aset ini termasuk dalam menentukan kemampuan keluarga Anda untuk membayar biaya kuliah untuk tujuan bantuan keuangan.
• Ada batasan jumlah yang dapat Anda sumbangkan setiap tahun.

Perhatikan bahwa ada juga rencana 529 perguruan tinggi swasta yang memungkinkan orang tua melakukan prabayar untuk kredit pendidikan di sekolah swasta tertentu, mengunci biaya kuliah di masa mendatang dengan harga hari ini. Tetapi ini bahkan kurang fleksibel daripada rencana 529 yang disponsori negara, karena mereka spesifik sekolah.

Akun investasi kena pajak

Ini adalah akun broker reguler yang didanai dengan uang setelah pajak. Penghasilan di akun dikenakan pajak, tetapi uang dapat digunakan untuk apa pun. (Ini juga bisa menjadi uang tunai di bank, yang tidak akan menghasilkan banyak dan juga akan dikenakan pajak.)

Akun investasi kena pajak menawarkan fleksibilitas yang paling besar dari setiap opsi dalam daftar ini, tetapi paling tidak diinginkan dari sudut pajak. Namun, mungkin ada cara untuk menghilangkan pajak capital gain dengan mentransfer aset kepada anak Anda dan menggunakan kombinasi pembebasan pribadi, pengurangan standar, dan Kredit Pajak Peluang Amerika. Tetapi ini bisa rumit, dan saya sarankan bekerja dengan profesional pajak atau keuangan untuk menerapkan strategi semacam itu.

Pro

• Fleksibilitas untuk menggunakan dana untuk kuliah atau tujuan keuangan lainnya.
• Potensi keuntungan pajak dengan mentransfer aset yang dihargai ke anak Anda.
• Tidak ada batasan kontribusi.

Cons

• Aset ini termasuk dalam menentukan kemampuan keluarga Anda untuk membayar biaya kuliah untuk tujuan bantuan keuangan.
• Keuntungan modal, dividen dan bunga dikenakan pajak setiap tahun.

Mendapatkan bantuan

Ketiga kendaraan ini cenderung menjadi pilihan terbaik untuk tabungan kuliah, dan banyak keluarga akan menggunakan strategi yang menggunakan lebih dari satu. Pilihan lain, seperti rekening kustodian atau asuransi jiwa dengan nilai tunai, kurang menarik. Akun kustodian adalah akun yang dibuat dalam nama siswa dengan orang lain yang ditetapkan sebagai penjaga. Dana harus dikeluarkan untuk kepentingan si anak dan menjadi anak begitu ia mencapai usia tertentu. Asuransi jiwa dengan nilai tunai mencakup komponen investasi, yang orang tua mungkin tergoda untuk menggunakan untuk kuliah. Tetapi biaya tinggi dan pilihan investasi yang terbatas menjadikan ini pilihan yang buruk untuk pendanaan perguruan tinggi. Dalam kedua kasus, kendaraan ini kurang fleksibel, dan karena aset termasuk dalam perhitungan bantuan keuangan, mereka dapat mengurangi tingkat bantuan yang diterima siswa.

Pertimbangkan bekerja dengan perencana keuangan biaya saja yang berspesialisasi dalam perencanaan kuliah untuk membantu Anda memutuskan apa yang paling masuk akal untuk keluarga Anda.Penting bahwa Anda tidak membiarkan menyimpan untuk kuliah menggagalkan tujuan keuangan Anda yang lain - terutama rencana pensiun Anda. Meskipun anak Anda dapat mengambil pinjaman untuk kuliah, Anda tidak dapat melakukannya untuk pensiun. Mengembangkan strategi tabungan perguruan tinggi sebagai bagian dari rencana keuangan jangka panjang Anda akan membantu Anda menentukan berapa banyak yang dapat Anda hemat sambil tetap mencapai sasaran pribadi dan keuangan Anda.

Mike Eklund adalah perencana keuangan di Simetri Keuangan di Raleigh, North Carolina. Ringkasan blog ini juga tersedia melalui podcast di situs web Financial Symmetry.