Bagaimana Rekening Pensiun Dapat Mempengaruhi Braket Pajak Anda

Membuat keputusan yang tepat tentang tabungan pensiun Anda dapat melakukan keajaiban untuk beban pajak Anda. Itu karena rekening pensiun datang dengan keuntungan pajak.

Kami meminta Kathryn Hauer, penasihat keuangan di Aiken, Carolina Selatan, untuk informasi lebih lanjut tentang insentif ini.

Apa yang harus diketahui penabung pensiun tentang rekening pensiun dan daftar pajak penghasilan?

Berapa banyak Anda membayar pajak penghasilan federal didasarkan pada penghasilan kena pajak Anda, yang merupakan penghasilan Anda dikurangi setiap pengecualian atau pengurangan yang Anda memenuhi syarat. Semakin tinggi penghasilan kena pajak Anda, semakin tinggi persentase penghasilan Anda, Anda dapat membayar pajak, tergantung pada braket pajak penghasilan Anda.

Sebagai contoh, untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama, penghasilan kurang dari sekitar $ 18.550 dikenakan pajak sebesar 10%, jumlah antara sekitar $ 18.550 dan $ 75.300 pada 15%, jumlah antara $ 75,301 dan $ 151,900 pada 25%, dll., Hingga yang tertinggi tingkat 39,6% untuk pendapatan lebih dari $ 466,950. Anda dapat melihat situs web IRS untuk tarif pajak untuk setiap status pengarsipan.

Apa pun yang dapat Anda lakukan untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda, oleh karena itu, dapat berarti Anda mengambil pajak yang lebih kecil.

Bagaimana berkontribusi pada rencana 401 (k) membantu mengurangi pajak?

Ketika Anda membangun akun pensiun, Anda dapat menunda pembayaran pajak atas uang yang Anda masukkan, dan itu tidak dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Itu banyak sekali, karena Anda membayar lebih sedikit dalam pajak. Jika Anda berusia 35 tahun dan Anda dan pasangan Anda berkontribusi maksimal sebesar $ 18.000 ke 401 (k) tahun ini, penghasilan kena pajak Anda akan menjadi $ 36.000 lebih sedikit daripada yang seharusnya, yang dapat menempatkan Anda pada braket pajak yang lebih rendah.

Ingat, meskipun, bahwa 30 atau 40 tahun dari sekarang, ketika Anda harus menarik uang itu di masa pensiun, itu bisa menambahkan cukup ke aliran penghasilan Anda untuk menempatkan Anda dalam kelompok pajak yang lebih tinggi.

Bagaimana distribusi minimum yang diperlukan memengaruhi bracket pajak Anda?

Pemerintah mengharuskan Anda mulai mengambil penarikan dari IRA non-Roth Anda, 401 (k) dan rencana pensiun lainnya ketika Anda mencapai usia 70½. Ini mengharuskan distribusi minimum meningkatkan penghasilan kena pajak Anda dan dapat mempengaruhi seberapa banyak Anda membayar pajak.

Berikut contohnya: Katakanlah Anda dan pasangan Anda berusia 70 tahun dan sudah pensiun, dan bersama-sama Anda mengumpulkan $ 30.000 per tahun di Jaminan Sosial. Salah satu dari Anda mengumpulkan pensiun bulanan yang totalnya $ 15.000 per tahun, memberi Anda total penghasilan kotor yang disesuaikan sebesar $ 45.000.

Masing-masing dari Anda juga memiliki $ 500.000 dalam IRA tradisional yang Anda bangun selama bertahun-tahun bekerja Anda. Tak satu pun dari Anda telah melakukan penarikan hingga titik ini, tetapi setelah Anda mengubah 70½, Anda berdua tahu bahwa Anda harus mengambil distribusi untuk menghindari hukuman.

Distribusi minimum yang dibutuhkan dihitung berdasarkan tabel harapan hidup IRS. Dalam contoh ini, Anda masing-masing diminta untuk menarik sekitar $ 18.000 untuk tahun ini.

Ini menambahkan $ 36.000 pendapatan ke AGI Anda, jadi Anda dapat dikenai pajak pada $ 45.000 untuk dikenakan pajak pada $ 81.000 tahun itu, mendorong Anda dari braket pajak 15% ke braket pajak 25%.

Ingat, bagaimanapun, bahwa tarif pajak di AS adalah marjinal, yang berarti bahwa semua penghasilan Anda tidak dikenai pajak pada tingkat yang sama. Dalam kasus ini, hanya jumlah di atas pemotongan $ 73.500 yang dikenakan pajak sebesar 25%, jadi jumlah kena pajak sekitar $ 7.500 dikenakan pajak dengan persentase lebih tinggi.

Apa salah satu langkah kunci yang harus dilakukan orang untuk membatasi penghasilan kena pajak mereka?

Jika Anda memiliki akses ke 401 (k) dari perusahaan Anda, Anda ingin berkontribusi sebanyak yang Anda bisa untuk mengurangi beban pajak Anda. Jika Anda tidak memiliki 401 (k) atau paket serupa, berikan kontribusi ke IRA tradisional. Maksimal Anda dapat berkontribusi untuk penangguhan pajak jauh lebih rendah daripada dengan 401 (k) - hanya $ 5.500 pada tahun 2016 - tetapi itu akan mengurangi beban pajak Anda secara keseluruhan.

Kathryn Hauer adalah perencana keuangan bersertifikat dan penasehat investasi biaya saja dengan Wilson David Investment Advisors di Aiken, Carolina Selatan.