Mengapa UU Pajak Baru Membuat Roth IRAs Lebih Menarik

Jika Anda melewatkan berita: Pajak, itu adalah perubahan.

Sebenarnya, mereka sudah memiliki: Sebagian besar pemotongan pajak $ 1,5 triliun - perbaikan besar-besaran dari kode pajak di bawah Presiden Trump - mulai berlaku 1 Januari.

Dengan menurunkan tarif pajak penghasilan individu hampir di seluruh papan melalui 2025, tindakan menyegarkan lipstik pada akun pensiun yang sudah tampan: Roth IRA. Roth telah lama menjadi favorit di kalangan investor yang mengharapkan tarif pajak naik pada saat mereka pensiun, dan pemotongan pajak ini membuat lintasan itu semakin mungkin.

Jika sebelumnya Anda telah mencoret pendanaan Roth IRA - dan terutama jika tarif pajak Anda lebih rendah berdasarkan kode baru - sekarang adalah saat yang tepat untuk mempertimbangkan kembali keputusan itu.

Manfaat pajak dari Roth IRA

The Roth IRA adalah semua tentang membayar sekarang, bermain nanti: Karena penghasilan yang Anda kontribusikan telah dikenakan pajak, distribusi yang memenuhi syarat di masa pensiun adalah bebas pajak.

Itu berarti Anda mengunci apa pun tarif pajak Anda ketika Anda membuat kontribusi Anda, dan memotong pajak pada setiap pertumbuhan investasi di akun. Ini juga berlaku untuk Roth 401 (k), yang semakin bermunculan pada menu tunjangan karyawan.

Akun lain, seperti IRA tradisional dan standar 401 (k), mengambil pendekatan yang berlawanan: Anda mendapatkan potongan pajak atas kontribusi, tetapi membayar pajak penghasilan ketika Anda mengambil distribusi dari akun.

Roth IRA bersinar ketika pajak rendah

Mengunci dalam tarif pajak Anda saat ini paling masuk akal ketika pajak rendah, tentu saja. Dan sementara mereka secara historis rendah untuk beberapa waktu, undang-undang pajak yang baru melaju tarif turun lebih jauh dan memperluas beberapa kurung cukup. Sebagai contoh, satu filer dengan $ 80.000 dalam penghasilan kena pajak sekarang dalam 22% braket pajak federal, turun dari 25% di bawah struktur lama. (Ingin tahu bagaimana kode baru mempengaruhi Anda? Anda bisa mendapatkan semua detailnya di sini.)

"Kebanyakan orang cukup baik dalam matematika untuk memahami bahwa pajak kemungkinan akan lebih tinggi di masa depan daripada sekarang," kata David Hays, presiden dan pendiri Konsultan Keuangan Komprehensif di Bloomington, Indiana. "Jadi mengapa kita tidak membayar pajak hari ini pada tingkat yang diketahui - apakah itu 12% atau 22%, itu tidak masalah - jadi kita tidak pernah membayar pajak lagi?"

Itulah yang Anda lakukan saat berkontribusi pada Roth IRA. Dengan IRA tradisional, di sisi lain, "Anda memiliki mitra di akun pensiun Anda, dan mitra itu adalah IRS," kata Hays. "Anda tidak tahu apa yang berbagi kemitraan mereka sampai Anda membutuhkan uang."

Itu tidak berarti IRA tradisional tidak memiliki kelebihan - ada alasan yang sah untuk mendorong pajak di jalan. Namun tarif pajak yang lebih rendah saat ini membuat Roth IRA bernilai untuk tampilan kedua.

"Bagi siapa saja yang akan berkontribusi hanya pada matematika lurus, Roth IRA adalah pembelian yang jauh lebih baik sekarang daripada tradisional," kata Greg Hammer, CEO dan presiden Hammer Financial Group di Schererville, Indiana.

Konversi Roth layak mendapatkan tampilan kedua juga

Halangan dengan semua hal di atas adalah bahwa Roth IRA memiliki aturan pendapatan untuk kelayakan. Untuk mendapatkan kontribusi maksimum $ 5.500 pada tahun 2018 (atau $ 6.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih tua), penghasilan bruto disesuaikan yang dimodifikasi harus berada di bawah $ 120.000 sebagai satu filer atau $ 189.000 jika pengarsipan menikah secara bersama-sama.

Solusi: konversi Roth IRA, yang memungkinkan Anda untuk memindahkan uang dari IRA tradisional ke akun Roth IRA. Ketika Anda melakukannya, Anda membayar pajak atas konversi - kontribusi apa pun yang sebelumnya Anda kurangi, serta keuntungan mereka. Uang itu kemudian keluar tanpa pajak di masa pensiun seolah-olah Anda memilikinya di Roth sepanjang waktu.

Anda dapat melakukannya bahkan jika Anda memenuhi syarat untuk Roth IRA langsung - mungkin Anda telah berkontribusi pada IRA tradisional dan sekarang Anda ingin membalikkan keputusan itu. Bahkan, Hays mendesak, investor harus "sangat mempertimbangkan untuk memposisikan kembali akun kena pajak ke dalam akun bebas pajak."

Ada beberapa garis cetak yang bagus. Untuk satu, Anda mungkin memiliki pajak dipotong pada konversi, yang berarti uang untuk membayar tagihan pajak keluar dari jumlah yang dikonversi. Hindari ini jika Anda bisa, dan bayar pajak itu dengan dolar luar. Jika tidak, IRS akan mempertimbangkan bahwa menahan distribusi, berpotensi memicu penalti distribusi awal 10%. (Bagi mereka yang melacak: Itu adalah pajak atas uang yang akan Anda gunakan untuk membayar pajak).

Lalu ada satu yang menghantam kode pajak baru di Roths: Konversi ini sekarang menjadi jalan satu arah. Mulai tahun 2018, Anda tidak lagi diizinkan untuk mengkomersialkan konversi kembali ke IRA tradisional jika Anda berubah pikiran.

Membuka Roth IRA itu mudah

Jika Anda berpikir ingin ikut dalam tindakan ini - melalui kontribusi atau konversi - Anda dapat membuka Roth IRA di broker online atau penasihat robo. Pada sebagian besar penyedia, prosesnya cepat dan sepenuhnya online. Setelah akun didanai, Anda dapat mulai memilih investasi.