Apa Hukuman atas Kegagalan untuk Mengarsipkan Pajak?

Jika Anda belum mengajukan pengembalian pajak dalam beberapa tahun, saran pertama yang Anda dapatkan dari pakar pajak apa pun adalah untuk mengajukan pengembalian Anda sebelumnya sesegera mungkin.

Sementara pemerintah hanya memiliki enam tahun untuk menagih Anda dengan penggelapan pajak kriminal, itu selamanya untuk mengumpulkan pajak yang Anda berhutang dan menilai hukuman.

Konsekuensinya dapat menumpuk:

• Hukuman gagal-ke-file: Jika Anda berhutang pajak, penundaan dalam mengajukan pengembalian Anda dapat menambahkan hukuman “kegagalan untuk mengajukan” - juga dikenal sebagai hukuman “pengajuan terlambat” - ke tagihan pajak Anda. Antara denda dan biaya bunga yang menyertainya, tagihan pajak Anda dapat meningkat sebesar 25% atau lebih.
• Hukuman gagal bayar: Jika Anda tidak membayar pajak yang Anda bayarkan pada tenggat waktu, IRS dapat menghukum Anda 0,5% dari saldo yang belum dibayar setiap bulan.
• Bunga: Di atas hukuman kegagalan membayar, bunga dikenakan atas pajak Anda yang belum dibayar. Tingkat saat ini adalah 4%, ditambah setiap hari.
• Pengembalian pengganti: Jika Anda gagal mengajukan tetapi IRS memiliki informasi yang diperlukan untuk menghitung pajak Anda, seperti formulir W-2 Anda, Anda mungkin akan diberitahu melalui surat bahwa ia telah mengajukan pengembalian atas nama Anda. Ini tidak akan mempertimbangkan pengecualian, kredit, dan pengurangan yang akan Anda ambil.
• Pengembalian dana yang hilang: Jika pengajuan pengembalian akan menghasilkan cek pengembalian pajak untuk Anda, Anda tidak perlu menghadapi hukuman, tetapi Anda kehilangan uang yang Anda dapatkan. Dalam banyak kasus, IRS memberi Anda jendela tiga tahun untuk mengajukan pengembalian tahun sebelumnya. Setelah jendela ini ditutup, Anda tidak lagi memenuhi syarat untuk menerima pengembalian dana.
• Kredit pajak yang hilang: Ketika Anda kehilangan hak untuk mengklaim pengembalian dana - tiga tahun setelah tidak mengajukan pengembalian - Anda juga kehilangan hak untuk mengklaim kredit apa pun, yang mencakup kelebihan pembayaran apa pun yang mungkin telah Anda buat untuk taksiran atau pemotongan pajak.

Tiga alasan bagus untuk mengajukan kembali pajak

Dapatkan akses ke bantuan dan pinjaman: Selain bekerja sama dengan pemerintah federal, mendapatkan informasi terkini tentang pengembalian pajak memberi Anda akses ke program seperti bantuan federal untuk pendidikan tinggi, yang mengharuskan pelamar mengirimkan salinan pajak mereka dalam proses kualifikasi. Demikian pula, bank dan lembaga peminjaman lainnya mengharuskan Anda untuk memberikan salinan pengembalian pajak Anda untuk hipotek atau pinjaman bisnis.

Dapatkan Jaminan Sosial dan Medicare lengkap Anda: Mengajukan pajak Anda bertindak sebagai investasi dalam pembayaran apa pun di masa mendatang yang mungkin Anda berhak dapatkan dari Administrasi Jaminan Sosial atau Medicare untuk pensiun atau cacat. Penghasilan Anda yang dilaporkan ke IRS adalah dasar untuk manfaat yang akan Anda terima. Pengembalian Anda adalah dasar untuk akses ke manfaat negara, juga, termasuk asuransi pengangguran.

Berada di jernih lebih cepat: Akhirnya, mengajukan pengembalian tahun sebelumnya juga memulai jam pada undang-undang pembatasan. IRS memiliki tiga tahun dari tanggal Anda akhirnya file untuk mengaudit Anda. IRS memiliki 10 tahun untuk mengumpulkan pajak, bunga, dan denda yang Anda tanggung. Dan Anda tidak dapat menyertakan pajak punggung Anda dalam kebangkrutan sampai setidaknya dua tahun setelah pengembalian diajukan.

Hukuman bahkan jika Anda terlambat beberapa bulan

Jika Anda hanya beberapa bulan di belakang, bukan tahun, pengarsipan terlambat masih bisa mahal.

Jika Anda melewatkan batas waktu pengajuan pajak bulan April, Anda mungkin akan menghadapi penalti gagal-ke-file. Itu 5% dari pajak yang belum dibayar untuk setiap bulan bahwa pengembalian pajak terlambat, hingga 25% dari jumlah yang belum dibayarkan yang Anda miliki.

Hukuman kegagalan membayar adalah 0,5% dari pajak Anda yang belum dibayar untuk setiap bulan pajak terutang Anda belum dibayar. Tambahkan minat di atas itu.

Anda dapat meminta ekstensi pengarsipan otomatis. Namun, periode perpanjangan hanya mencakup pengembalian Anda. Jika Anda berutang pajak, Anda harus membayar mereka sebelum batas waktu April.

Penalti gagal-untuk-file lebih besar dari hukuman kegagalan membayar, jadi lebih murah untuk mengajukan pengembalian bahkan jika Anda tidak memiliki uang untuk membayar pajak yang Anda pinjam.

Bagaimana jika Anda tidak dapat membayar utang Anda?

Tentu saja, Anda harus membayar apa yang Anda bisa jika Anda berutang pajak ketika Anda mengajukan pengembalian tahun-tahun sebelumnya. Ini akan mengurangi jumlah hukuman dan bunga yang Anda miliki.

Tetapi jika Anda tidak dapat membayar semuanya, segera hubungi IRS untuk membuat pengaturan pembayaran. IRS dapat:

• Memberi Anda perpanjangan jangka pendek untuk membayar, hingga 120 hari. Tidak ada biaya, tetapi hukuman dan bunga keterlambatan pembayaran akan bertambah.
• Memungkinkan Anda membayar dengan angsuran. Dengan opsi ini, IRS akan menagih Anda biaya pengguna satu kali sebesar $ 120, yang mencakup permintaan untuk memasukkan perjanjian cicilan. Biayanya turun menjadi $ 52 jika Anda setuju dengan rencana pembayaran debit langsung.
• Berikan Anda penundaan sementara pada koleksi. Jika IRS menentukan Anda tidak dapat membayar hutang pajak Anda, agensi dapat melaporkan akun Anda karena saat ini tidak dapat ditagih, sementara menunda upaya penagihan. Penundaan hanya penundaan. Itu tidak membatalkan utang sama sekali. Utang pajak Anda masih dikenakan denda dan bunga sampai Anda membayar lunas. IRS mungkin juga mengajukan Pemberitahuan Lien Pajak Federal untuk melindungi kepentingan pemerintah dalam aset Anda.
• Pertimbangkan membuat "penawaran kompromi" kurang dari jumlah penuh dari saldo jatuh tempo. Penawaran dalam kompromi adalah pilihan jika tagihan pajak Anda begitu besar sehingga Anda tidak percaya Anda akan mampu melunasi seluruh jumlah, atau membayar jumlah penuh akan menyebabkan kesulitan keuangan.IRS memiliki informasi pra-kualifikasi di situsnya.

Gambar melalui iStock.