Apa itu Kepercayaan Hidup dan Apakah Saya Membutuhkannya?
Membangun Kepercayaan Diri (Arti Self Esteem)
Daftar Isi:
- Ketika ketidakmampuan tampaknya mungkin
- Ketika Anda ingin menghindari surat wasiat
- Ketika Anda menginginkan privasi
- Tetapi jangan lupakan keinginan Anda
- Dan cari di tempat lain untuk keringanan pajak
Kepercayaan hidup adalah alat perencanaan perumahan yang melayani berbagai tujuan. Ini dapat membantu Anda dan keluarga Anda mempersiapkan diri untuk masa depan yang tidak pasti. Ini dapat membantu real Anda dan ahli waris Anda menghindari kerumitan dan biaya pengesahan hakim. Dan itu dapat menjaga privasi Anda.
Seperti halnya semua kepercayaan, kepercayaan yang hidup adalah dokumen hukum yang digunakan pembuat konten untuk mendokumentasikan aset pribadi tertentu atas nama kepercayaan dan memberi kuasa kepada wali amanat untuk mengelola aset tersebut sebagaimana diperintahkan untuk kepentingan pembuat konten dan penerima manfaat.
Dalam kepercayaan hidup yang sederhana, pencipta - juga dikenal sebagai pemberi - sering menjadi wali amanat tetapi juga menamai penerus atau wakil-wakil. Aset akhirnya akan lolos ke penerima manfaat trust.
Kepercayaan hidup juga dikenal sebagai trust yang dapat dibatalkan. Seperti yang menunjukkan judul lebih formal, pemberi dapat mengubah kepercayaan selama dia mampu secara fisik dan mental.
Apakah Anda membutuhkan kepercayaan yang hidup? Seperti semua keuangan, itu tergantung pada situasi Anda. Namun, ada beberapa contoh umum di mana kepercayaan yang hidup bisa menjadi ide yang bagus.
Ketika ketidakmampuan tampaknya mungkin
Jika seseorang menderita demensia atau kondisi lain yang melemahkan, sebuah kepercayaan menawarkan cara untuk menyelesaikan urusan orang itu sebelum orang itu menjadi tidak mampu mengelola mereka, kata Pamela Hailey-Petty, seorang pengacara perencanaan perumahan di Austin, Texas.
Karena tidak ada cara untuk mengetahui dengan pasti kapan orang yang sakit mungkin menjadi tidak berdaya, opsi kepercayaan memungkinkan perencanaan transisi yang mulus. "Anda me-retitle aset yang Anda miliki secara pribadi ke dalam nama trust, dan Anda melayani sebagai wali amanat atau co-trustee selama masa hidup Anda," kata Hailey-Petty.
Kepercayaan harus diciptakan ketika orang yang sakit dianggap secara mental mampu menyetujui dokumen. Jika tidak, itu tidak akan mengikat secara hukum.
Wali pengganti mengambil alih tanggung jawab manajemen tunggal setelah pemberi hibah meninggal atau ditentukan tidak mampu menangani urusan keuangan.
Ketika Anda ingin menghindari surat wasiat
Probate adalah proses hukum di mana pengadilan memvalidasi keinginan Anda dan kemudian memberi wewenang kepada eksekutor Anda untuk mendistribusikan real Anda kepada penerima manfaat seperti yang diinstruksikan. Jika Anda mati tanpa surat wasiat - atau "bersumpah" dalam istilah hukum - pengadilan hakim memutuskan cara mendistribusikan properti Anda dan kepada siapa.
Probate, bagaimanapun, hanya berlaku untuk aset yang merupakan bagian dari harta pribadi Anda ketika Anda mati. Jika Anda membangun kepercayaan yang hidup dan secara legal menempatkan properti ke dalam kepercayaan, properti itu tidak lagi tunduk pada pengawasan hakim.
Kepercayaan yang hidup juga dapat membantu jika Anda memiliki properti nyata di beberapa negara bagian, kata Hailey-Petty. Dia mengutip sebagai contoh seorang penduduk Texas yang memiliki rumah di Negara Lone Star serta real estat di Colorado dan Florida.
"Jika properti itu dipegang di tanah pribadi setelah lewat, Anda harus mengesahkannya di Texas dan pengadilan pengesahan hakim di dua negara bagian lainnya," katanya. "Itu bisa rumit, mahal dan, tergantung pada persyaratan negara, sulit."
Untuk menghindari skenario semacam itu, Anda dapat mengubah properti menjadi kepercayaan hidup Anda.
Ketika Anda menginginkan privasi
Bagi orang yang menghargainya, privasi adalah keuntungan yang pasti dari kepercayaan hidup.
Selain memakan waktu dan sering mahal, proses pengesahan hakim adalah publik. Namun, karena aset yang ditempatkan dalam kepercayaan yang hidup tidak harus melalui surat wasiat, mereka dijauhkan dari mata-mata. Kepercayaan hidup pada umumnya adalah dokumen pribadi yang hanya dapat dipercaya oleh para wali dan penerima manfaat tertentu setelah ketidakmampuan atau kematian Anda.
"Memecat seseorang atau membuat distribusi karena alasan apa pun yang Anda tidak ingin menjadi publik sering menjadi alasan untuk menciptakan kepercayaan," kata Hailey-Petty.
Tetapi jangan lupakan keinginan Anda
Namun, ingatlah bahwa di sebagian besar negara bagian Anda akan tetap ada sebagai bagian dari catatan publik. Dan ya, Anda masih membutuhkan surat wasiat.
Mengapa? Kepercayaan cenderung berurusan dengan aset spesifik daripada jumlah dari kepemilikan pribadi Anda. Bahkan jika Anda mencoba menempatkan segala sesuatu dalam kepercayaan Anda, kemungkinan Anda akan mengabaikan sesuatu atau memperoleh aset sesaat sebelum Anda meninggal yang tidak akan membuatnya menjadi kepercayaan.
Wasi juga penting dalam menentukan perwalian bagi anak-anak kecil Anda.
Jika Anda mengandalkan kepercayaan untuk sebagian besar properti pribadi Anda, para ahli properti merekomendasikan Anda setidaknya memiliki keinginan untuk menyatakan siapa yang harus mewarisi semua properti yang bukan dalam kepercayaan Anda.
Pilihan lainnya adalah apa yang disebut "pour-over will". Dokumen ini menyatakan bahwa jika suatu aset tidak dalam kepercayaan Anda ditemukan setelah Anda mati, itu akan pergi ke kepercayaan Anda. Aset itu masih harus melalui surat wasiat, tetapi setidaknya itu pada akhirnya akan berakhir sebagai bagian dari rencana estat kepercayaan Anda, untuk didistribusikan sebagai rincian pengaturan.
Dan cari di tempat lain untuk keringanan pajak
Jika Anda mencari kepercayaan yang hidup untuk membantu mengurangi beban pajak perkebunan Anda, Anda perlu mencari di tempat lain.
"Karena dapat dibatalkan dan Anda masih memiliki kontrol penuh, aset trust masih ada di properti Anda untuk keperluan pajak," kata Hailey-Petty.
Jika mempertahankan sebagian harta Anda dari cengkeraman pajak Paman Sam adalah motivasi utama, ia menyarankan Anda berbicara dengan pengacara pajak tentang membangun kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan atau memotong kepercayaan yang dapat mencapai penghematan pajak.
Bagi kebanyakan orang, pajak properti federal tidak menjadi perhatian.Beberapa orang Amerika meninggalkan perkebunan yang cukup besar untuk memicu retribusi. Untuk tahun pajak 2017, jika Anda meninggal dan meninggalkan aset lebih dari $ 5,49 juta, jumlah lebih dari angka pengecualian itu dapat dikenakan tarif pajak federal sebesar 40%.
Perkebunan yang bernilai kurang dari itu tidak dikenakan pajak properti federal tetapi dapat menghadapi perpajakan di beberapa negara bagian yang memiliki batas bawah untuk pajak warisan dan warisan.
“Setelah kami memeriksa aset mereka, dengan pengecualian [pajak] setinggi itu sekarang, itu bukan masalah,” Hailey-Petty mengatakan tentang konsultasi dengan beberapa kliennya. “Jika itu adalah satu-satunya tujuan Anda, maka [Anda] tidak membutuhkan kepercayaan yang hidup.”
Kay Bell adalah penulis yang berkontribusi di Investmentmatome, situs web keuangan pribadi.