Definisi & Contoh Rasio Texas |

Apa itu:

rasio Texas dikembangkan oleh analis perbankan RBC Capital Markets Gerard Cassidy sebagai cara untuk memprediksi kegagalan bank selama resesi 1980-an negara bagian. Rasio ini masih digunakan secara luas di seluruh industri perbankan.

Bagaimana cara kerjanya (Contoh):

Rumus rasio asli Cassidy dari Texas adalah:

Texas Ratio = (Pinjaman Bermasalah + Kepemilikan Real Estate) / (Tangible Common Equity + Loan Loss Reserves)

Rasio Texas ditentukan dengan membagi aset nonperforming bank (kredit macet dan real estat yang sekarang dimiliki oleh bank karena disita pada properti) oleh ekuitas umum yang nyata dan cadangan kerugian pinjaman. Tangible common equity adalah modal ekuitas yang kurang goodwill dan tidak berwujud. Ketika rasio mendekati 1,0, risiko kegagalan bank meningkat. Dan secara relatif, semakin tinggi rasio, semakin tidak stabil situasi keuangan bank.

Beberapa analis menganggap pantas untuk menggunakan versi modifikasi dari rumus Cassidy untuk memperhitungkan pinjaman yang dijamin pemerintah yang mungkin dimiliki oleh bank. Sebagai contoh, jika bank memiliki kredit macet yang dijamin oleh program pinjaman federal (VA, FHA, dll), bank tidak terkena kerugian atas pinjaman itu karena pemerintah federal akan mengkompensasi mereka atas kerugian apa pun. Oleh karena itu, dalam banyak kasus, adalah tepat untuk menyesuaikan rasio Texas dengan mengurangi jumlah dolar pinjaman yang disponsori pemerintah dari pembilang:

Modified Texas Ratio = (Pinjaman Bermasalah - Pinjaman Non-Performing Pemerintah-Dinilai + Real Real Owned) / (Tangible Common Equity + Loan Loss Reserves)

Semua input yang diperlukan untuk rasio Texas dilaporkan ke Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) oleh bank-bank anggota setiap tiga bulan. Setiap kuartal, FDIC mengungkapkan jumlah bank pada "daftar bank bermasalah." FDIC tidak merilis nama di daftar, hanya mengatakan berapa banyak bank yang ada di dalamnya. Tapi secara luas diyakini bahwa beberapa versi rasio Texas membentuk dasar untuk daftar FDIC.

Klik di sini untuk melihat daftar InvestingAnswers 'The 359 Safest Banks in America.

Atau untuk mempelajari cara menggunakan rasio Texas untuk melihat apakah bank Anda bermasalah.

Mengapa Penting:

Texas rasio memperhitungkan dua faktor penting dalam kesehatan bank: jumlah kredit macet yang dibuat dan bantalan yang diberikan oleh pemilik bank untuk menutupi pinjaman buruk tersebut (yaitu ekuitas umum).

Jika terlalu banyak pinjaman bank yang berkinerja buruk (seperti yang dijelaskan oleh pembilang rasio Texas)), kredit macet akan mengikis bantalan ekuitas bank, yang dapat menyebabkan bank gagal.

Demikian juga, jika tidak ada cukup ekuitas di bank (seperti yang dijelaskan oleh penyebut rasio Texas), bank tidak akan dapat menyerap banyak kredit macet dan bank akan gagal.