Bagaimana Saya Memilih Status Pengajuan Pajak yang Tepat?
Tutorial Pajak: Cara Cek Kewajiban Perpajakan melalui Fitur Info Konfirmasi Status Wajib Pajak
Daftar Isi:
- Opsi status pengarsipan pajak
- Kepala rumah tangga
- Siapa yang bisa menggunakannya:
- Bagaimana itu bekerja:
- Apa yang membuat Anda:
- Janda atau duda berkualitas
- Siapa yang bisa menggunakannya:
- Bagaimana itu bekerja:
- Apa yang membuat Anda:
- Menikah, mengajukan secara bersama
- Siapa yang menggunakannya:
- Bagaimana itu bekerja:
- Apa yang membuat Anda:
- Menikah, mengajukan secara terpisah
- Siapa yang menggunakannya:
- Bagaimana itu bekerja:
- Apa yang membuat Anda:
- Tunggal
- Siapa yang menggunakannya:
- Bagaimana itu bekerja:
- Apa yang membuat Anda:
- Apa berikutnya?
- Lihat kurung pajak penghasilan federal
- Temukan jika Anda memenuhi syarat untuk potongan pajak terkait anak tertentu
- Memilih perangkat lunak pajak terbaik
Status pengarsipan pajak Anda dapat memiliki efek besar pada rekening bank Anda dan kesabaran Anda. Ini menentukan formulir pajak mana yang harus Anda isi pada bulan April dan pemotongan dan kredit mana yang dapat Anda klaim - serta ukuran sebagian dari potongan dan kredit tersebut.
Berikut adalah ikhtisar dari lima status pengajuan pajak dan bagaimana pengaruhnya terhadap tagihan pajak Anda, sehingga Anda dapat memilih yang benar ketika Anda mengajukan pajak.
Opsi status pengarsipan pajak
| Siapa yang mungkin menggunakannya | |
| Kepala rumah tangga | Orang yang belum menikah membayar setidaknya setengah biaya perumahan dan dukungan untuk orang lain. |
| Menikah filing secara terpisah | Menikah dengan penghasilan tinggi, orang-orang yang berpikir pasangan mereka mungkin menyembunyikan penghasilan, atau orang-orang yang pasangannya memiliki masalah kewajiban pajak. |
| Filing menikah bersama | Sebagian besar pasangan yang sudah menikah. |
| Janda atau duda berkualitas | Orang-orang yang kehilangan pasangan baru-baru ini dan mendukung seorang anak di rumah. |
| Tunggal | Orang yang belum menikah yang tidak memenuhi syarat untuk status pengarsipan lain. |
Kepala rumah tangga
Siapa yang bisa menggunakannya:
Biasanya, orang-orang yang belum menikah yang membayar lebih dari setengah biaya untuk menjaga rumah selama setahun dan memberikan sebagian atau seluruh dukungan untuk setidaknya satu orang lain selama lebih dari setengah tahun.
Bagaimana itu bekerja:
- Itu tidak sewenang-wenang. Anda tidak dapat menggunakan status pengarsipan pajak ini jika Anda hanya orang yang "memakai celana" di keluarga Anda atau mendapatkan uang paling banyak. Di mata IRS, status pengarsipan ini hanya untuk orang yang belum menikah yang harus mendukung orang lain.
- Ada aturan tentang tidak menikah. IRS menganggap Anda tidak menikah jika Anda tidak menikah secara legal. Tetapi Anda juga dapat dianggap tidak menikah untuk tujuan ini jika pasangan Anda tidak tinggal di rumah Anda selama enam bulan terakhir dari tahun pajak (ketidakhadiran sementara tidak dihitung), Anda membayar lebih dari setengah biaya untuk mempertahankan rumah, dan rumah itu adalah rumah utama anakmu. Biaya untuk menjaga rumah termasuk pajak properti, bunga kredit atau sewa, utilitas, perbaikan dan pemeliharaan, asuransi properti, makanan, dan pengeluaran rumah tangga lainnya.
- Ada aturan tentang anak-anak. Berbicara tentang anak-anak, untuk menggunakan status pengarsipan ini, ada juga harus menjadi "orang yang memenuhi syarat" yang terlibat. Secara umum, itu bisa menjadi anak di bawah 19 tahun, atau di bawah 24 tahun jika anak itu adalah seorang siswa, yang tinggal di rumah Anda selama lebih dari setengah tahun. Ini juga bisa menjadi ibu atau ayah Anda, dan dalam hal ini, ibu atau ayah tidak harus tinggal dengan Anda - Anda hanya perlu membuktikan bahwa Anda memberikan setidaknya setengah dari dukungan mereka. Dalam beberapa situasi, saudara dan mertua Anda juga menghitung jika Anda memberikan setidaknya setengah dari dukungan mereka. Pastikan untuk membaca Publikasi IRS 17 untuk spesifikasinya.
Status pengarsipan pajak Anda dapat memiliki efek besar pada rekening bank Anda dan kesabaran Anda.
Apa yang membuat Anda:
Status pengarsipan ini memberi Anda potongan pajak yang lebih besar dan lebih banyak kelonggaran pada pengecualian daripada jika Anda hanya mengajukan tunggal. Pengurangan standar untuk status tunggal adalah $ 12.000 pada tahun 2018 - tetapi $ 18.000 untuk kepala rumah tangga.
Kembali ke mejaJanda atau duda berkualitas
Siapa yang bisa menggunakannya:
Orang-orang yang kehilangan pasangan baru-baru ini dan mendukung seorang anak di rumah.
Bagaimana itu bekerja:
- Kamu punya waktu. Jika pasangan Anda meninggal selama tahun pajak dan Anda dapat menggunakan status “filing bersama yang menikah” sebelum kematiannya (bahkan jika Anda tidak benar-benar mengajukan secara bersama-sama), Anda dapat mengajukan secara bersama-sama pada tahun ketika pasangan Anda meninggal. Kemudian, untuk dua tahun ke depan Anda dapat menggunakan status janda atau duda yang berkualitas jika Anda memiliki anak yang tergantung. Misalnya, jika pasangan Anda meninggal pada tahun 2017 dan Anda belum menikah lagi, Anda dapat mengajukan secara bersama-sama pada tahun 2017 dan kemudian mengajukan sebagai janda atau duda yang memenuhi syarat (juga disebut "pasangan yang masih hidup") pada tahun 2018 dan 2019.
- Anak-anak adalah kuncinya. Jika anak-anak sudah keluar dari rumah ketika pasangan Anda meninggal, status ini mungkin tidak akan berhasil untuk Anda, karena Anda harus memiliki anak yang memenuhi syarat yang tinggal bersama Anda. Anda juga harus menyediakan lebih dari separuh biaya untuk mempertahankan rumah selama tahun pajak.
Apa yang membuat Anda:
Status janda atau duda yang berkualitas memungkinkan Anda mengajukan seolah-olah Anda menikah secara bersama. Ini memberi Anda pengurangan standar yang jauh lebih tinggi dan situasi bracket pajak yang lebih baik daripada jika Anda mengajukan sebagai lajang.
Kembali ke mejaMenikah, mengajukan secara bersama
Siapa yang menggunakannya:
Sebagian besar pasangan yang sudah menikah.
Bagaimana itu bekerja:
- Anda file bersama. Anda melaporkan penghasilan gabungan Anda dan mengurangi gabungan gabungan dan kredit yang diperbolehkan Anda pada formulir yang sama. Anda dapat mengajukan pengembalian bersama bahkan jika salah satu dari Anda tidak memiliki penghasilan atau pengurangan.
- Ada aturan tentang perceraian. Jika Anda secara resmi bercerai pada hari terakhir tahun ini, IRS menganggap Anda tidak menikah sepanjang tahun. Itu berarti Anda tidak dapat mengajukan bersama tahun itu. Jika pasangan Anda meninggal selama tahun pajak, bagaimanapun, IRS menganggap Anda sudah menikah sepanjang tahun. Anda dapat mengajukan bersama tahun itu, bahkan jika Anda tidak memiliki anak di rumah.
- Anda berdua bertanggung jawab. Perhatikan bahwa ketika Anda mengajukan secara bersama-sama, IRS meminta Anda berdua bertanggung jawab atas pajak dan bunga atau denda apa pun yang harus dibayarkan. Ini berarti Anda dapat mengetahui jika pasangan Anda tidak mengirim cek atau menggelapkan matematika.
Apa yang membuat Anda:
Mungkin tagihan pajak lebih rendah daripada jika Anda mengajukan secara terpisah; deduksi standar Anda - jika Anda tidak memerinci - bisa lebih tinggi, dan Anda dapat mengambil potongan dan kredit yang umumnya tidak tersedia jika Anda mengajukan secara terpisah.
Kembali ke mejaMenikah, mengajukan secara terpisah
Siapa yang menggunakannya:
Penghasilan tinggi yang menikah, orang yang berpikir pasangan mereka mungkin menyembunyikan penghasilan, atau orang-orang yang pasangannya memiliki masalah kewajiban pajak. Misalnya, jika Anda memikirkan atau sedang dalam proses bercerai dan tidak percaya bahwa pasangan Anda sedang terbuka tentang pendapatan, opsi ini mungkin tepat untuk Anda. Jika Anda baru saja menikah dengan seseorang yang membawa masalah pajak ke dalam campuran, pengarsipan secara terpisah mungkin patut dipikirkan.
Bagaimana itu bekerja:
- Pengarsipan secara terpisah tidak sama dengan pengarsipan tunggal. Hanya orang yang belum menikah yang dapat mengajukan tunggal, dan tanda kurung pajaknya berbeda di tempat-tempat tertentu dari jika Anda menikah dan mengajukan secara terpisah.
- Orang-orang yang mengajukan secara terpisah sering membayar lebih daripada jika mereka mengajukan secara bersama. Berikut beberapa alasannya:
- Anda tidak dapat memotong bunga pinjaman pelajar.
- Anda tidak dapat mengambil kredit untuk biaya penitipan anak dan perawatan tergantung. Juga, jumlah yang dapat Anda kecualikan dari penghasilan jika majikan Anda memiliki program bantuan perawatan tergantung adalah setengah apa itu jika Anda mengajukan bersama-sama.
- Anda tidak dapat mengambil kredit pendapatan yang diperoleh.
- Anda tidak dapat mengambil pengecualian atau kredit untuk biaya adopsi dalam banyak kasus.
- Anda tidak dapat mengambil kredit Peluang Amerika atau Pembelajaran Seumur Hidup.
- Anda dapat mengambil hanya setengah dari pengurangan standar, kredit pajak anak atau pengurangan untuk kontribusi tabungan pensiun.
- Anda dapat memotong hanya $ 1.500 dari kerugian modal daripada $ 3.000.
- Jika pasangan Anda merinci, Anda harus memerinci juga, bahkan jika pemotongan standar akan memberi Anda lebih banyak. Anda juga harus memutuskan pasangan mana yang mendapat potongan masing-masing, dan itu bisa jadi rumit.
Apa yang membuat Anda:
Biasanya hanya tagihan pajak yang lebih besar, tetapi ada beberapa kemungkinan manfaat.
- Jika Anda berada pada rencana pembayaran pinjaman siswa berbasis pendapatan yang menghasilkan pendapatan kotor yang disesuaikan, pengarsipan secara terpisah dapat mengurangi tagihan bulanan Anda jika pembayaran Anda hanya didasarkan pada penghasilan Anda, bukan pada penghasilan gabungan Anda sebagai pasangan.
- Jika Anda tinggal di sebuah negara properti komunitas - Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington atau Wisconsin - apa pun yang didapatkan pasangan umumnya milik kedua pasangan itu sama-sama, yang membunuh sebagian besar fasilitas ini.
Tunggal
Siapa yang menggunakannya:
Orang yang belum menikah yang tidak memenuhi syarat untuk status pengarsipan lain.
Bagaimana itu bekerja:
- Ada aturan tentang tidak menikah. Jika Anda secara resmi bercerai pada hari terakhir tahun ini, IRS menganggap Anda tidak menikah sepanjang tahun. Jika pernikahan Anda dibatalkan, IRS juga menganggap Anda belum menikah bahkan jika Anda mendaftarkan diri di tahun-tahun sebelumnya.
- Jangan sembunyi-sembunyi.IRS dapat membuat Anda menggunakan status “filing menikah bersama-sama” atau “menikah secara terpisah” jika Anda bercerai hanya agar Anda dapat mengajukan satu dan kemudian menikah lagi dengan mantan Anda di tahun pajak berikutnya. Terjemahan: Jangan bercerai setiap Malam Tahun Baru untuk keperluan pajak dan kemudian menikah lagi keesokan harinya - IRS menggunakan trik itu.
Apa yang membuat Anda:
Mungkin pajak lebih rendah jika Anda menghasilkan banyak uang. Itu karena pada tanda kurung pajak tertinggi, tingkat penghasilan yang menentukan tanda kurung pajak untuk orang yang menikah yang mengajukan secara bersama kurang dari dua kali lipat tingkat penghasilan yang menentukan tanda kurung pajak untuk satu orang. Ini adalah fenomena yang disebut "hukuman pernikahan", dan itu berarti pasangan yang menikah berakhir di kurung pajak yang lebih tinggi lebih cepat daripada orang lajang.
Misalnya, anggap saja Anda dan pasangan Anda lajang pada tahun 2018 dan Anda masing-masing memiliki penghasilan kena pajak sebesar $ 325.000. Anda setiap file tunggal. Anda akan berada dalam daftar pajak 35%. Sekarang mari kita berasumsi bahwa Anda dan pasangan Anda sudah menikah dan mengajukan secara bersama-sama. Anda masih masing-masing menghasilkan $ 325.000. Anda mungkin berharap untuk tetap berada dalam kurung 35%, tetapi itu tidak terjadi lagi. Jika Anda menikah dan mengajukan secara bersama-sama, penghasilan Anda - hanya karena itu digabungkan - menempatkan Anda tepat di 37% braket. Semoga saja pasangan Anda layak melakukannya.
Kembali ke meja
