Mengapa Asuransi Dan Pajak Penting Bagi Kesehatan Keuangan Anda

Oleh Steven Podnos, MD CFP

Pelajari lebih lanjut tentang Steven di Situs kami, Minta Penasihat

Saya tidak berpikir bahwa kebanyakan orang berpikir tentang hubungan antara asuransi dan pajak, tetapi informasi ini dapat menjadi penting bagi kesehatan keuangan Anda. Mari kita lihat bagaimana faktor-faktor ini saling memengaruhi dalam beberapa kategori yang berbeda.

Asuransi jiwa

Dalam banyak kasus, penerimaan tunjangan kematian tidak dikenakan pajak penghasilan. Pengecualian untuk aturan ini ada ketika polis asuransi telah dijual atau ditransfer dalam keadaan tertentu. Untuk sebagian besar orang yang memiliki asuransi jiwa dengan pasangan atau tanggungan mereka sebagai penerima manfaat, pajak penghasilan atas manfaatnya tidak menjadi perhatian. Beberapa polis asuransi memiliki komponen tabungan (nilai tunai, seluruh kehidupan, kehidupan universal, kehidupan variabel) yang dapat mengakibatkan kewajiban pajak penghasilan. Sebagai contoh, jika suatu kebijakan dengan nilai tunai diakhiri sebelum kematian, dan nilai tunai (termasuk pinjaman) lebih besar daripada jumlah semua premi yang dibayarkan di-selisih itu dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa.

Asuransi jiwa dan pemungutan pajak adalah subjek yang sama sekali berbeda. Nilai tunai dari kebijakan yang dimiliki oleh seseorang dikenakan pajak sebagai aset pada saat kematian mereka. Tunjangan kematian dikenakan pajak di sebuah perkebunan jika orang yang meninggal memiliki kebijakan atau jika penerima adalah milik sendiri.

Dalam banyak kasus, asuransi jiwa dimiliki di luar perkebunan dalam "kepercayaan asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan" atau ILIT. Hal ini memungkinkan suatu kebijakan untuk membayar ahli waris tanpa konsekuensi dari pajak atau pajak penghasilan. Alternatifnya adalah memiliki ahli waris sebagai pemilik dan penerima manfaat dari polis asuransi jiwa, tetapi ini tidak menawarkan aspek kontrol dari kepercayaan.

Premi asuransi jiwa hampir tidak pernah merupakan biaya pengurangan pajak. Dalam kasus-kasus tertentu, ada rencana “split-dollar” yang canggih yang digunakan perusahaan besar untuk mempertahankan dan menarik eksekutif yang melibatkan beberapa tingkat premi asuransi sebelum pajak, tetapi ini biasanya di bawah pengawasan ketat oleh IRS. Jika sebuah bisnis membeli asuransi “orang kunci” pada karyawan yang berharga, itu mungkin mengurangi premi, tetapi kemudian manfaatnya adalah aset perusahaan juga.

Asuransi Properti / Korban Kecelakaan

Dalam hampir setiap kasus biasa, penerimaan pembayaran atas kerugian dari mobil atau cakupan pemilik rumah Anda bukanlah kejadian kena pajak. Dalam keadaan yang tidak biasa di mana Anda menerima pembayaran melebihi kerugian, "laba" dapat dianggap sebagai penghasilan kena pajak.

Banyak jenis premi asuransi kecelakaan properti dapat dikurangkan dari pajak bila dikaitkan dengan bisnis. Asuransi pemilik rumah hampir tidak pernah dikurangkan dari pajak.

Asuransi kecelakaan properti yang terkait dengan penyewaan dan properti bisnis lainnya dapat dikurangkan oleh bisnis.

Asuransi Kesehatan

Manfaat Asuransi Kesehatan hampir tidak pernah dikenakan pajak. Premi Asuransi Kesehatan sepenuhnya dikurangkan oleh individu yang bekerja sendiri hingga jumlah laba bersih mereka. Pengusaha dapat memotong premi asuransi kesehatan sebagai biaya bisnis hanya jika persentase tertentu dari karyawan tercakup juga.

Paket asuransi kesehatan yang dikurangkan tinggi memungkinkan kontribusi ke Rekening Tabungan Kesehatan. HSA adalah satu-satunya cara legal untuk sepenuhnya menghindari pajak atas penghasilan. Setoran dilakukan sebelum pajak, bebas pajak, dan dapat digunakan tanpa kewajiban pajak untuk berbagai macam biaya perawatan kesehatan.

Asuransi Perawatan Jangka Panjang

Manfaat Perawatan Jangka Panjang hampir tidak pernah dikenakan pajak. Premi untuk asuransi ini (jika dianggap “memenuhi syarat pajak” karena kebanyakan kebijakan) sepenuhnya dikurangkan (dengan batas-batas tertentu berdasarkan usia) untuk banyak individu dan pihak yang bekerja sendiri. Perusahaan C juga dapat sepenuhnya mengurangi biaya asuransi LTC untuk karyawan mereka.

Memahami aspek pajak dari semua jenis asuransi yang Anda beli merupakan aspek penting untuk sukses secara finansial.