Apa Rencana Pensiun Terbaik untuk Bisnis Kecil Anda?

Oleh: James Shagawat

Pelajari lebih lanjut tentang James di Investmentmatome's Tanyakan Penasihat

Orang yang bekerja sendiri memiliki beberapa rencana pensiun khusus yang dapat dipilih, termasuk Pensiun Karyawan Sederhana (SEP), Keogh, SEDERHANA, atau individu 401 (k). Semua rencana memungkinkan Anda untuk mengurangi kontribusi Anda dari penghasilan Anda, dan uang itu menumbuhkan pajak yang ditangguhkan dalam masa pensiun.

SEP-IRA

SEP dirancang untuk individu wiraswasta dan pemilik usaha kecil, biasanya dengan 25 karyawan atau kurang.

SEP bekerja dengan baik untuk bisnis yang dikelola keluarga. Semua harus diberi pertandingan yang sama. Setelah Anda menyewa di luar keluarga, itu mulai tidak berfungsi juga.

September adalah opsi rencana yang tepat ketika pemberi kerja akan mendanai semua manfaat rencana.

SEP lebih mudah bagi pemberi kerja untuk menyiapkan daripada rencana yang memenuhi syarat seperti 401 (k), karena dokumen rencananya kurang rumit dan ada lebih sedikit persyaratan pelaporan IRS. Ini diterjemahkan ke dalam biaya administrasi yang lebih rendah dan lebih sedikit waktu yang dihabiskan untuk mengoperasikan rencana tersebut.

Kontribusi harus sepenuhnya dan segera diberikan dalam kontribusi untuk SEPS. Vesting adalah ketika kontribusi pemberi kerja sekarang sepenuhnya milik Anda.

SEDERHANA

SIMPLE adalah IRA yang digunakan oleh usaha kecil dengan 100 atau lebih sedikit karyawan.

Ketika pemberi kerja ingin memberi kesempatan kepada karyawan untuk memberikan kontribusi tambahan atas dasar pretax, maka SIMPLE adalah pilihan yang tepat.

SEDERHANA lebih mudah bagi pemberi kerja untuk menyiapkan daripada paket yang memenuhi syarat seperti 401 (k) karena dokumen rencananya kurang rumit dan ada lebih sedikit persyaratan pelaporan IRS.

Kontribusi harus sepenuhnya dan segera diberikan dalam kontribusi untuk SEDERHANA.

Jika Anda memiliki karyawan selain keluarga, sebagai majikan Anda hanya bertanggung jawab untuk mencocokkan jika karyawan berkontribusi. Kontribusi kurang dari 401 (k). Kontribusi maksimum untuk karyawan pada tahun 2013 adalah $ 12.000 ditambah $ 2.500 mengejar jika Anda berusia lebih dari 50 tahun. $ 12.000 hanya merupakan kontribusi maksimum karyawan. Majikan dapat mencocokkan hingga 2% dari kompensasi karyawan di atas kontribusi maksimum. Majikan harus menawarkan rencana untuk setiap karyawan yang memenuhi syarat. (Ini termasuk majikan sendiri).

Solo 401 (k)

Rencana Pensiun Terbaik jika Anda Bekerja Sendiri. Solo 401 (k) menggabungkan fitur terbaik dari SIMPLE dan SEP.

Jika Anda tidak memiliki karyawan selain pasangan, Anda dapat mengambil keuntungan dari rencana pensiun yang dikenal secara beragam sebagai individu 401 (k) juga disebut solo 401 (k).

Anda tidak harus mendapatkan sebanyak yang Anda lakukan dengan rencana pensiun lain untuk memenuhi syarat untuk kontribusi pengurangan pajak maksimum. 401 solo (k) memberi Anda batas kontribusi yang jauh lebih tinggi. Anda dapat berkontribusi hingga $ 17.500 pada tahun 2013 sebagai karyawan, tambahan $ 5.500 jika Anda lebih dari 50. Kemudian, bisnis Anda dapat menendang 20% ​​lagi dari pendapatan pekerjaan mandiri Anda (didefinisikan sebagai total pendapatan bisnis dikurangi setengah dari diri Anda- pajak pekerjaan).

Roth Solo 401 (k)

The Roth Solo 401 (k) memiliki manfaat yang sama dari Solo 401 (k), tetapi dengan manfaat pajak kontribusi tipe-Roth.

Jika Anda ingin Roth tax-advantages (distribusi bebas pajak) dengan batas kontribusi yang substansial, maka Roth Solo 401 (k) adalah untuk Anda. Juga, jika Anda tertarik pada Roth IRA, tetapi Anda tidak memenuhi syarat karena batas penghasilan, maka Roth Solo 401 (k) adalah pilihan yang dapat dipertimbangkan.

Tanyakan pada diri sendiri apa yang ingin Anda keluar dari rencana. Apakah Anda berkeinginan untuk secara memadai menyediakan pangkat dan file karyawan atau mendukung karyawan kunci dan hanya memenuhi persyaratan minimum untuk karyawan lain? Apakah Anda ingin menarik, mempertahankan dan memotivasi karyawan utama atau apakah Anda menginginkan rencana yang paling aman secara administratif? Mengetahui apa yang Anda inginkan akan menuntun Anda ke jalan bengkok ke rencana yang sempurna.