Roth IRA: Jalan Rahasia Penghasilan Penghasilan Tinggi Bisa Masuk, Terlalu |

Selama bertahun-tahun, ketika saya Saya dan suami pergi untuk berinvestasi di IRA kami, saya frustrasi karena tidak dapat mengambil keuntungan dari Roth IRA karena tingkat penghasilan kami.

Kemudian, pada tahun 2010, hukum baru mengubah segalanya …

Ini memungkinkan untuk sesuatu yang sekarang disebut sebagai backdoor Roth.

Bagaimana caranya?

Aku akan menjelaskan dalam satu menit, tapi pertama-tama, mari kita lihat dasar-dasar Roth.

A Roth adalah kendaraan tabungan pensiun. Dengan itu, Anda berkontribusi setelah pajak dolar, dan uang Anda tumbuh bebas pajak, tanpa pajak terhutang pada penarikan.

Ada tangkapan, meskipun: Seiring dengan manfaat besar dari pertumbuhan investasi bebas pajak ini, datanglah batas pada siapa dapat berkontribusi.

Agar memenuhi syarat untuk menyumbangkan jumlah penuh kepada Roth, penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) tidak boleh lebih dari $ 112.000 untuk setiap pelapor dan $ 178.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama, pada 2013. Itu berarti mereka yang berpenghasilan tinggi keluar keberuntungan, kan?

Tidak lagi.

Penghasilan tinggi tidak bisa masuk ke pintu depan dengan Roth, tetapi jika mereka bersedia mengambil beberapa langkah tambahan untuk berkeliling ke pintu belakang, mereka masih bisa masuk!

Pada tahun 2010, persyaratan pendapatan untuk mengubah IRA tradisional ke Roth IRA telah dihapus. Itu berarti Anda dapat mengubah IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan menjadi Roth tanpa batas penghasilan.

Itulah yang mereka sebut IR IRa backdoor.

Begini cara kerjanya:

1. Berkontribusi pada IRA: Untuk membuat ini tidak dapat dikurangkan, Anda cukup mengisi beberapa dokumen pajak ekstra (Formulir 8606) ketika waktu pajak tiba. Dengan begitu, Anda membayar pajak atas apa yang Anda masukkan hari ini - alih-alih mengambil potongan untuk kontribusi Anda - tetapi Anda tidak perlu membayar pajak atas sebagian dana tersebut ketika Anda menarik uang.
2. Segera ubah kontribusi dari IRA Anda yang tidak dapat dikurangkan ke Roth IRA: Biasanya, Anda tidak dapat melakukan ini pada hari yang sama, tetapi Anda dapat melakukannya dalam beberapa hari tergantung pada aturan untuk perusahaan pialang Anda untuk transaksi kliring. Dengan dua rumah pialang yang kami gunakan, saya bisa melakukan seluruh proses ini secara online.

Dan itu saja.

Namun, seperti halnya dengan pajak, ada beberapa hal yang harus diwaspadai dan banyak hal yang perlu dipertimbangkan saat Anda bergerak. Karena situasi keuangan setiap orang berbeda, Anda harus bekerja dengan akuntan untuk memastikan Anda tidak kehilangan apa pun dalam keuangan Anda sendiri yang akan membuat konversi ini menjadi masalah.

Pertanyaan lain yang perlu dipertimbangkan:

• Apakah Anda benar-benar akan berakhir batas penghasilan? Kecuali Anda 100% yakin bahwa penghasilan Anda akan melebihi batas penghasilan, tunggu hingga akhir tahun untuk melakukan hal ini. Jika tidak, Anda harus melakukan rekristalisasi kembali ke IRA tradisional. (Ini adalah tempat Anda membalikkan konversi Anda.) Meskipun bukan proses yang sulit, ini membutuhkan lebih banyak dokumen.
• Apakah Anda memiliki IRA tradisional lainnya? Jika Anda memiliki IRA tradisional lainnya, ini mungkin bukan langkah keuangan yang tepat untuk kamu. Itu karena IRS mengharuskan Anda menghitung basis biaya menggunakan rumus pro rata. IRS memperlakukan semua IRA Anda sebagai satu, bahkan jika mereka dengan perusahaan yang berbeda. Ini berarti Anda harus menambahkan nilai semua IRA Anda bersama-sama untuk mencari tahu bagian apa dari kontribusi non-deductible yang akan dikonversi. Jadi, jika Anda memiliki IRA tradisional dengan $ 30.000 di dalamnya, dan Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan sebesar $ 5.000, konversi tidak kena pajak Anda hanya akan menjadi $ 714 dan bukan $ 5.000. Sebagai contoh, saya hanya memiliki Roth IRA, jadi saya dapat dengan mudah melakukan backdoor Roth. Suami saya, bagaimanapun, memiliki beberapa IRA tradisional dari 401 (k) rollover. Kami tidak melakukan Roth belakang untuk dia, karena ini akan membutuhkan banyak pelacakan dan terlalu banyak uang dimuka dalam pajak untuk konversi penuh. Apakah pembayaran pajak tambahan diperlukan? Mungkin ada sejumlah kecil pajak untuk membayar penghasilan Anda tergantung pada apa yang terjadi di pasar antara saat Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangi dan kapan Anda melakukan konversi. Saya menjaga ini dari menjadi perhatian besar - dan menghindari biaya transaksi - dengan berinvestasi di pasar uang ketika saya membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan. Kemudian, ketika saya melakukan konversi, saya pindah ke investasi yang ingin saya lakukan. Dengan hanya beberapa hari antara transaksi, ini biasanya hampir tidak menghasilkan keuntungan.

Jawaban Berinvestasi: Sebagai penghasil berpenghasilan tinggi, dengan beberapa transaksi dan perencanaan, Anda bisa mendapatkan manfaat dari Roth untuk tabungan pensiun Anda. Mungkin diperlukan beberapa langkah tambahan dan dokumen, tetapi itu lebih dari layak penghematan pajak.