Aturan & Fakta Aturan Properti Sama |

Apa itu:

aturan properti yang sama adalah aturan IRS yang menyatakan bahwa uang diambil dari Rekening Pensiun Perorangan harus ditempatkan ke dalam jenis akun yang sama jika pemegang akun berusia kurang dari 59,5 tahun.

Bagaimana cara kerjanya (Contoh):

Katakanlah John Doe memiliki IRA yang ia buka ketika dia 15. Dia sekarang 45 dan ingin mengkonsolidasikan uang dengan IRA lain yang dia buka beberapa tahun yang lalu. Aturan properti yang sama dari IRS memungkinkan dia untuk melakukan ini, karena dia memindahkan uang dari IRA ke IRA. Jika dia memindahkan uang dari IRA ke akun perdagangan atau Sertifikat Deposit, misalnya, dia akan melanggar aturan properti yang sama.

Jika IRA asli diadakan, katakanlah, hanya saham saham XYZ Perusahaan dan di memindahkan dana memutuskan untuk menjual saham dan hanya memasukkan hasil uang tunai di IRA baru, ia juga akan melanggar aturan properti yang sama karena ia tidak memindahkan saham dari IRA asli ke IRA baru.

Mengapa Penting:

Melanggar aturan properti yang sama tidak ilegal, itu hanya menghasilkan hukuman pajak yang sangat besar jika pemegang akun kurang dari 59,5 tahun (itu adalah usia di mana Anda dapat menarik dana IRA untuk digunakan dalam pensiun). Secara khusus, setiap uang IRA yang melanggar aturan properti yang sama dikenakan pajak penghasilan biasa ditambah denda 10%.