Pengambilan Pajak Rugi: Ketika Kerugian Investasi Lebih Besar

Oleh Will Holt

Pelajari lebih lanjut tentang Will di Situs kami, Minta Penasihat

Dibutuhkan banyak disiplin untuk mengikuti strategi investasi yang membutuhkan kesabaran sementara harga saham jatuh. Dorongan untuk lakukan sesuatu, untuk bertindak, bisa sangat kuat. Sayangnya, investor rata-rata lebih sering daripada tidak memilih kursus yang salah dan akhirnya melukai hasil jangka panjang mereka karena keputusan berdasarkan kondisi jangka pendek.

Tetapi pasar bawah dapat menghadirkan peluang dalam bentuk pajak yang lebih rendah jika Anda tahu di mana mencarinya. Menjual saham (atau sekuritas lainnya) dengan kerugian dapat berpotensi mengurangi tagihan pajak Anda. Itu karena kode pajak memungkinkan investor untuk menggunakan hingga $ 3,000 dalam kerugian modal setiap tahun untuk mengimbangi pendapatan biasa, seperti dari upah dan pensiun. Ini dikenal sebagai panen kerugian pajak, dan ada aturan penting yang harus Anda ikuti agar bisa berfungsi.

Pertama, Anda harus memahami aturan penjualan cuci yang disebut. Ini melarang Anda mengambil potongan atas kerugian atas penjualan efek jika Anda membeli sekuritas “secara substansial identik” dalam 30 hari sebelum atau setelah penjualan. Dengan kata lain, Anda tidak bisa menjual saham dengan harga rugi saat itu turun, berbalik dan membeli kembali saham yang sama, dan kemudian mengurangi kerugian. Anda tidak dapat menghindari aturan penjualan cuci dengan hanya membeli saham di akun yang berbeda.

Namun, Anda dapat menjual satu saham sekaligus dan membeli yang lain selama penggantian tidak "sangat identik." Misalnya, Anda tidak dapat mengambil kerugian dengan menjual Apple dan kemudian membeli Apple kembali - tetapi Anda dapat menjual Google di kerugian dan kemudian membeli Apple.

Hanya karena kamu sanggup untuk mengambil kerugian tidak berarti Anda harus melakukannya. Stok mungkin masih cocok dengan tujuan investasi jangka panjang Anda, bahkan dengan harga yang lebih rendah. Mungkin ada investasi pengganti yang sama-sama cocok - tetapi jika tidak, Anda mengubah alokasi aset Anda. Anda berisiko mengurangi efektivitas portofolio Anda dari waktu ke waktu, meniadakan manfaat mengambil kerugian di tempat pertama.

Anda juga harus mempertimbangkan pertanyaan "tanda kurung pajak saat ini dibandingkan dengan daftar pajak pajak nanti". Strategi pemanenan kehilangan pajak paling efektif bila Anda mengharapkan tarif pajak Anda lebih rendah di masa depan, seperti setelah Anda pensiun dan penghasilan Anda menurun. Selain itu, kerugian modal mengimbangi keuntungan modal sebelum diizinkan sebagai pengurang terhadap pendapatan biasa. (Katakanlah Anda memiliki kerugian modal $ 5.000 dan keuntungan modal $ 4.000. Kerugian $ 4.000 pertama Anda mengimbangi keuntungan, menyisakan hanya $ 1.000 untuk memotong terhadap pendapatan biasa.) Karena keuntungan modal pada investasi yang diadakan lebih dari satu tahun tidak dikenakan pajak sama sekali jika Anda berada di bawah bracket pajak 25%, mengambil kerugian dapat menghapus keuntungan modal bebas pajak.

Ada faktor-faktor rumit lain yang harus ditimbang tergantung pada keadaan pribadi Anda. Untuk wajib pajak dalam golongan pajak rendah, mengambil kerugian atas saham yang terdepresiasi tidak dapat menciptakan manfaat pajak sama sekali. Namun, jika Anda menerima tunjangan Jaminan Sosial atau subsidi premi asuransi kesehatan, mengambil kerugian dapat secara drastis mengurangi tagihan pajak Anda karena cara barang-barang ini diperlakukan dalam kode pajak.

Penebangan kehilangan pajak dapat menjadi alat yang efektif untuk meningkatkan efisiensi portofolio secara keseluruhan jika digunakan dengan benar. Namun biasanya memerlukan analisis rinci untuk memastikan Anda menghindari perangkap potensial yang terkubur dalam aturan pajak yang rumit. Bekerja dengan profesional yang berkualifikasi mungkin diperlukan untuk menyusun rencana untuk mengelola risiko. Tetapi pada saat Anda menginvestasikan kerugian, mungkin Anda ingin mempertimbangkan kemungkinan keuntungan dari perspektif pajak.

Gambar melalui iStock.

Anda mungkin juga suka:

Akan Robo-Advisors Sink Penasihat Keuangan?

Cara Berhenti Mengalahkan Investasi Anda

Saham Kuat? Hindari Kesalahan Umum Ini

5 Hal yang Perlu Diketahui Sebelum Berolahraga Opsi Saham