Jadikan Bergerak Ini Pada Akhir Tahun untuk Mengurangi Beban Pajak Anda

Oleh Craig Smalley

Pelajari lebih lanjut tentang Craig di Investmentmatome's Ask an Advisor

Setiap tahun pada bulan Desember, Kongres bertemu dan memutuskan apakah akan memperpanjang ketentuan pajak tertentu, tetapi hanya untuk satu tahun. Mereka membuat perubahan berlaku surut, dan berakhir pada akhir tahun dibuat.

Proses ini dapat membuat perencanaan pajak menjadi sulit, karena kami tidak tahu apa yang akan dilakukan oleh para wakil dan senator. Namun, individu dapat mengambil langkah sebelum akhir tahun untuk mengurangi kewajiban pajak mereka untuk tahun 2015.

Berikut adalah beberapa tips yang dapat menghemat uang Anda untuk pajak Anda.

Percepat atau tangguhkan penghasilan Anda

Akhir tahun terkadang menawarkan kesempatan untuk memutuskan apakah akan mendorong pendapatan ke tahun berikutnya untuk tujuan pajak, yang disebut “menunda” pendapatan, atau untuk mengambil penghasilan tambahan selama tahun berjalan, yang disebut “mempercepat” pendapatan.

Beberapa keadaan menuntut penangguhan pendapatan. Misalnya, katakanlah penghasilan Anda pada tahun 2015 menempatkan Anda di posisi tertinggi dari braket pajak 25%. Dalam hal ini Anda mungkin ingin menunda setiap bonus akhir tahun hingga 2016 untuk menghindari tergelincir ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi.

Atau jika Anda bercerai pada tahun 2016 dan memiliki anak, Anda mungkin ingin menunda pendapatan hingga 2016, ketika Anda akan mengajukan sebagai Kepala Rumah Tangga dan dapat mengambil keuntungan dari pengurangan standar yang lebih tinggi.

Di lain waktu lebih masuk akal untuk mempercepat pendapatan. Jika Anda tahu bahwa Anda akan menerima peningkatan besar pada tahun 2016, Anda mungkin ingin mengambil bonus itu di tahun 2015, sehingga Anda tidak terkena dampak besar pada tahun pajak 2016. Atau jika Anda berencana untuk menikah pada tahun 2016, Anda mungkin ingin mempercepat penghasilan Anda hingga 2015, ketika Anda tidak akan dikenakan hukuman perkawinan, yang mengacu pada beban pajak yang lebih tinggi untuk pasangan suami-istri ganda yang berpenghasilan bersama.

Sumbangkan item untuk amal

Sebelum musim liburan, banyak orang benar-benar membersihkan rumah mereka karena mereka akan memiliki keluarga yang berkunjung dari luar kota. Sementara Anda melakukannya, mengapa tidak melalui semua barang yang tidak diinginkan dan menyumbangkannya untuk amal? Dengan melakukan hal itu, Anda dapat mengambil sumbangan amal untuk nilai pasar yang adil dari apa yang Anda sumbangkan.

Ingatlah bahwa Anda tidak perlu hanya menyumbangkan pakaian lama, mobil lama, atau peralatan rumah tangga. Anda juga dapat menyumbangkan distribusi minimum yang diperlukan dari IRA Anda. Orang yang berusia di atas 70½ diminta untuk mengambil distro ini meskipun mereka tidak membutuhkan atau menginginkannya; pada kenyataannya, mengambil RMD ini dapat menyebabkan pembayar pajak didorong ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi dan membuat lebih banyak dari pendapatan Jaminan Sosial mereka dikenakan pajak.

>> LEBIH: Cara Membuka Roth IRA

Anda malah dapat menyumbangkan RMD Anda langsung ke badan amal pilihan Anda. Karena RMD tidak langsung kepada Anda, Anda tidak perlu mengklaimnya sebagai penghasilan dan tidak perlu membayar pajak. Ketentuan ini berakhir pada akhir 2014, tetapi harus diperpanjang hingga 2015.

Memanen keuntungan dan kerugian Anda

Jika Anda membawa kerugian modal, Anda mungkin ingin menjual beberapa sekuritas pada 2015 yang telah dilakukan dengan baik, dan membatasi eksposur pajak Anda. Ini dikenal sebagai “keuntungan panen.” Sebagai contoh, jika Anda membawa kerugian modal $ 25.000 dari 2014, Anda bisa menjual hingga $ 25.000 saham dengan keuntungan dan itu akan secara efektif bebas pajak.

Hal yang sama berlaku untuk kerugian. Jika Anda menjual sekuritas pada tahun 2015 dan menghasilkan uang, Anda harus mencari beberapa sekuritas dalam portofolio Anda yang dapat dijual dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan Anda. Ini dikenal sebagai “panen kerugian.”

Gunakan akun tabungan kesehatan Anda

Pastikan untuk menggunakan keuntungan pajak dari rekening tabungan kesehatan Anda, yang memungkinkan Anda menyisihkan uang sebelum pajak dari gaji Anda dan menggunakannya untuk biaya kesehatan. Jika rencana medis Anda memiliki pengurangan minimum $ 1.300 dan biaya out-of-pocket maksimum $ 6.450, untuk individu lajang, Anda dapat berkontribusi $ 3.350 ke HSA. Jika Anda berusia 50 atau lebih, Anda dapat berkontribusi tambahan $ 1.000.

Jika Anda memiliki keluarga, dan deductible minimum Anda adalah $ 2.600 dengan biaya out-of-pocket maksimum $ 12,900, Anda dapat berkontribusi $ 6.650 ke HSA Anda. Jika Anda berusia 50 atau lebih, Anda dapat berkontribusi tambahan $ 1.000.

Akun-akun ini bukan hanya cara yang baik untuk membayar perawatan kesehatan di tahun tertentu. Mereka juga membiarkan pemegang akun menggulirkan dana dari tahun ke tahun dan membiarkan mereka tumbuh, bebas pajak.

Ketika Anda mulai bersiap untuk liburan, jangan lupa bahwa Anda dapat membuat beban pajak Anda lebih ringan. Bicaralah dengan penasihat pajak Anda dan lihat apa yang masuk akal untuk Anda.

Gambar melalui iStock.