Apa Perbedaan Antara HSA dan OJK?

Mencoba untuk memilih antara rekening tabungan kesehatan (HSA) dan pengaturan pengeluaran fleksibel (FSA) bisa cukup untuk membuat mata Anda bersila. Dalam beberapa hal, mereka sangat mirip: keduanya adalah akun yang dapat Anda sumbangkan untuk bebas pajak untuk menghemat biaya medis. Dengan cara lain, mereka sangat berbeda, dan dengan beberapa perbedaan utama antara HSAs dan FSA, secara harfiah membayar untuk mendapatkan keputusan ini dengan benar.

Baik HSAs dan FSA memungkinkan orang dengan asuransi kesehatan untuk menyisihkan uang untuk biaya perawatan kesehatan yang disebut sebagai "biaya yang memenuhi syarat," termasuk deductible, copayment dan coinsurance, dan biaya resep bulanan. Terkadang majikan juga akan menyumbangkan dana ke akun-akun ini. Dalam banyak kasus, Anda menerima kartu debit untuk akun Anda dan dapat menggunakannya untuk membayar pengeluaran yang memenuhi syarat sepanjang tahun. Kedua jenis akun tersebut juga memiliki manfaat pajak, meskipun manfaatnya tidak sama.

Secara umum, memilih untuk mendaftar HSA atau FSA adalah cerdas. Mengetahui yang mana yang harus dipilih dan cara mendapatkan yang terbaik darinya akan membutuhkan pendidikan.

Apakah Anda memenuhi syarat untuk suatu HSA?

Rekening tabungan kesehatan tidak tersedia untuk semua orang. Ini adalah perbedaan utama pertama, dan jika Anda tidak memenuhi syarat untuk suatu HSA, itu membuat keputusan Anda jauh lebih mudah. Hanya orang yang memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi, atau HDHP, dapat memilih HSA.

Untuk 2018, HDHP harus dikurangkan dari $ 1,350 atau lebih untuk individu atau $ 2,700 atau lebih untuk satu keluarga. Paket-paket ini juga membatasi jumlah yang dapat Anda belanjakan dalam satu tahun out-of-pocket untuk layanan tertutup di $ 6.550 untuk individu dan $ 13.100 untuk keluarga.

Agar memenuhi syarat untuk suatu HSA, HDHP ini harus menjadi satu-satunya rencana asuransi kesehatan Anda, Anda tidak boleh memenuhi syarat untuk Medicare dan Anda tidak dapat diklaim sebagai orang yang bergantung pada pengembalian pajak orang lain. Tidak semua rencana dengan deductible atas batas ini memenuhi syarat untuk HSAS, jadi penting untuk memeriksa dengan perusahaan asuransi sebelum membeli.

Perbedaan penting antara HSAs dan FSA

Seperti yang Anda lihat di tabel berikut, ada beberapa perbedaan tambahan di antara akun-akun ini. Hal-hal seperti fleksibilitas dalam berkontribusi, kemampuan untuk menjaga saldo yang tidak terpakai dan manfaat pajak tambahan menjadikan HSAs pilihan paling bijaksana jika Anda memiliki pilihan. Namun, akun baik berdiri untuk menghemat uang Anda dan membuat penganggaran untuk biaya medis lebih mudah.

	Tabungan Kesehatan (HSA)	Pengaturan belanja fleksibel (FSA)
Persyaratan	Persyaratan kelayakan termasuk memiliki rencana kesehatan yang dikurangkan tinggi (HDHP)	Tidak ada persyaratan kelayakan
Batas kontribusi	Kontribusi 2018 dibatasi pada $ 3.450 untuk individu atau $ 6.900 untuk keluarga	Kontribusi 2018 dibatasi pada $ 2.650
Mengubah jumlah kontribusi	Anda dapat mengubah berapa banyak Anda berkontribusi pada akun pada titik mana pun sepanjang tahun.	Jumlah kontribusi dapat disesuaikan hanya pada pendaftaran terbuka atau dengan perubahan status pekerjaan atau keluarga.
Berputar	Saldo yang tidak digunakan masuk ke tahun berikutnya.	Dengan beberapa pengecualian, FSA “menggunakannya atau kehilangannya,” dan Anda kehilangan saldo yang tidak digunakan.
Koneksi ke majikan	HSA Anda dapat mengikuti Anda saat Anda berganti pekerjaan.	Dalam banyak kasus, Anda akan kehilangan OJK Anda dengan perubahan pekerjaan. Satu pengecualian: jika Anda memenuhi syarat untuk kelanjutan FSA melalui COBRA.
Efek pada pajak	Kontribusi dapat dikurangi pajak, tetapi juga dapat diambil dari prapembayar Anda. Pertumbuhan dan distribusi bebas pajak.	Kontribusi adalah pretax, dan distribusi tidak dikenakan biaya.

Anda tidak dapat memilih keduanya, kecuali …

Jika Anda memenuhi syarat untuk suatu HSA, Anda tidak dapat memilih untuk mengatur HSA dan FSA, kecuali FSA adalah FSA tujuan "terbatas". Perwakilan SDM Anda akan dapat memberi tahu Anda jika ini adalah kasus di pekerjaan baru Anda.

Tujuan terbatas FSA bekerja seperti OJK biasa tetapi hanya dapat digunakan untuk perawatan penglihatan dan pengeluaran gigi. Jika Anda berharap memiliki biaya medis yang tinggi sepanjang tahun, atau ingin memaksimalkan kontribusi untuk HSA Anda sambil meminimalkan penarikan Anda, menggunakan FSA tujuan terbatas untuk visi yang diharapkan dan biaya perawatan gigi bisa menjadi pilihan cerdas.

Mana yang sebaiknya Anda pilih?

Kedua akun memiliki manfaat yang dapat membuat pengelolaan pengeluaran medis Anda yang lebih mudah menjadi lebih mudah sepanjang tahun. Tetapi Anda harus memilih HSA jika Anda memenuhi syarat, jika tidak ada alasan lain selain batas yang lebih tinggi dan Anda dapat mengambil alih kontribusi Anda dari tahun ke tahun. Jika Anda tidak memenuhi syarat, daftar FSA.

Aturan praktis yang baik saat Anda mulai berpikir tentang berapa banyak yang harus dikontribusikan: Mulailah dengan cukup untuk menutupi biaya pengobatan yang Anda perkirakan, yang diharapkan, kunjungan dokter yang diantisipasi dan perawatan atau operasi yang direncanakan. Selain itu, jangan takut untuk bertanya kepada perwakilan SDM Anda ketika Anda menemukan pertanyaan; Anda tidak dapat diharapkan untuk mengetahui semua seluk beluk manfaat baru Anda.

Diperbarui 24 Oktober 2017.