Formulir IRS 1040: Apa Adanya dan Versi Mana yang Digunakan pada 2018

Berapa 1040?

Formulir IRS 1040 (Pengembalian Pajak Penghasilan Individu AS) adalah bentuk pajak pendapatan federal standar yang digunakan orang untuk melaporkan pendapatan mereka, mengklaim pemotongan pajak dan kredit, dan menghitung jumlah pengembalian pajak atau tagihan pajak untuk tahun tersebut.

Ada tiga jenis bentuk - 1040EZ, 1040A dan 1040 - yang mencakup situasi pajak yang rumit hingga rumit. (Kami akan jelaskan di bawah.)

Kembali ke atas

Bagaimana saya mendapatkan 1040?

• Jika Anda mengajukan pengembalian menggunakan perangkat lunak pajak, Anda menjawab pertanyaan dan memberikan informasi yang diterjemahkan ke dalam entri pada 1040. Anda seharusnya dapat secara elektronik mengajukan 1040 Anda dengan IRS dan mencetak atau mengunduh salinan untuk catatan Anda.
• Jika Anda lebih memilih untuk mengembalikan sendiri, Anda dapat mengunduh 1040 formulir dari situs web IRS.
• Jika Anda mencari pengembalian pajak dari tahun-tahun sebelumnya, Anda dapat meminta transkrip dari IRS.

Kembali ke atas

Apa perbedaan antara 1040 dan 1040A dan 1040EZ?

Ada tiga jenis Formulir IRS 1040, dan semuanya memiliki persyaratan khusus. Berikut perincian singkatnya:

• Formulir IRS 1040EZ: Anda tidak dapat mengklaim kredit atau pemotongan apa pun, dengan pengecualian dari Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh. Ini adalah versi singkat dari 1040, dan Anda dapat dengan mudah mengajukan kembali secara gratis dengan banyak layanan persiapan pajak online.
• Formulir IRS 1040A: Jika Anda tidak berencana memerinci deduksi Anda, seperti untuk bunga kredit, lihatlah 1040A. Anda mungkin tidak dapat mengklaim potongan, tetapi Anda dapat mengklaim kredit pajak tertentu.
• Formulir IRS 1040: Anda dapat mengklaim semua pemotongan dan kredit di dunia, dan siapa saja dapat menggunakannya, terlepas dari status pengarsipan. Hanya lebih panjang daripada bentuk lainnya.

Kembali ke atas

Formulir pajak mana yang harus saya gunakan?

»Kapan menggunakan IRS Form 1040EZ

Situs web IRS mengatakan Anda harus menggunakan 1040EZ jika:

• Anda mengajukan sebagai pengajuan single atau menikah secara bersama-sama. (Ini adalah bantuan untuk menentukan status pengajuan pajak yang harus dipilih.)
• Anda hanya memiliki gaji, tips, gaji, kompensasi pengangguran, dividen Dana Permanen Alaska, atau beasiswa kena pajak dan hibah persekutuan, dan pendapatan bunga Anda tidak lebih dari $ 1.500 tahun lalu.
• Anda (dan pasangan Anda jika mengajukan pengembalian bersama) berada di bawah 65 pada 1 Januari tahun pajak berikut dan tidak buta pada akhir tahun pajak.
• Anda tidak mengklaim tanggungan apa pun.
• Penghasilan kena pajak Anda kurang dari $ 100.000.
• Pembayaran di muka dari Kredit Pajak Premium tidak dibuat untuk Anda, pasangan Anda, atau setiap individu yang Anda daftarkan dalam cakupan yang tidak ada orang lain yang mengklaim pembebasan pribadi.
• Semua kiat yang diterima disertakan di W-2 Anda di kotak 5 dan 7. (Inilah yang perlu Anda ketahui tentang W-2 Anda.)
• Anda tidak berutang pajak pekerjaan rumah tangga pada upah yang dibayarkan kepada karyawan rumah tangga.
• Anda bukan debitur dalam kasus kepailitan Bab 11 yang diajukan setelah 16 Oktober 2005.
• Anda tidak akan mengklaim penyesuaian apa pun terhadap penghasilan (potongan untuk kontribusi IRA, pengurangan bunga pinjaman mahasiswa, dll.).
• Anda tidak akan mengklaim kredit apa pun selain dari Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh.

Salah satu alasan terbesar TIDAK menggunakan 1040EZ adalah bahwa satu-satunya batasan pajak yang Anda berhak dapatkan adalah kredit pendapatan yang diterima, yang untuk pembayar pajak berpenghasilan rendah. Jika Anda berpikir Anda mungkin memenuhi syarat untuk keringanan pajak lainnya, gunakan formulir yang berbeda. Anda tidak ingin kehilangan deduksi dan kredit Anda yang layak.

»Kapan menggunakan Formulir IRS 1040A

IRS Form 1040A menawarkan lebih banyak keringanan pajak daripada IRS Form 1040-EZ, termasuk perawatan anak, pendidikan, dan tabungan pensiun. Namun, pemotongan dan kredit agak terbatas. Berikut adalah persyaratan formulir 1040A IRS:

• Penghasilan kena pajak Anda kurang dari $ 100.000.
• Anda tidak memerinci pengurangan.
• Anda mengklaim kredit hanya untuk biaya perawatan anak dan tanggungan, kredit pendapatan yang diperoleh, kredit untuk orang tua atau orang cacat, kredit pendidikan, kredit pajak anak, kredit pajak anak tambahan, dan kredit iuran pensiun pensiunan.
• Satu-satunya penyesuaian untuk penghasilan Anda adalah pemotongan IRA, pengurangan bunga pinjaman mahasiswa, pengurangan biaya pendidik, dan pemotongan biaya kuliah dan biaya.
• Penghasilan Anda seluruhnya berasal dari: upah, gaji, tip, beasiswa kena pajak dan hibah persekutuan, bunga, dividen biasa, distribusi keuntungan modal, pensiun, tunjangan tahunan, IRA, kompensasi pengangguran, Jaminan Sosial yang dikenakan pajak atau manfaat pensiun kereta api, dividen Alaska Permanent Fund.
• Anda tidak memiliki penyesuaian pajak minimum alternatif pada saham yang Anda peroleh dari pelaksanaan opsi saham insentif.

»Kapan menggunakan IRS Form 1040 (“ the long form ”)

Formulir IRS 1040 adalah bentuk yang paling dapat dikustomisasi. Dan karena Anda dapat memerinci deduksi, Anda tidak mengalami keterbatasan yang sama seperti 1040EZ atau 1040A; Anda mungkin memenuhi syarat untuk lebih banyak lagi. IRS mengharuskan Anda untuk mengajukan formulir 1040 jika:

• Penghasilan kena pajak Anda adalah $ 100.000 atau lebih.
• Anda memiliki jenis pendapatan tertentu, seperti kiat yang tidak dilaporkan; distribusi nontaksable tertentu; penghasilan pekerjaan mandiri; atau pendapatan yang diterima sebagai mitra, pemegang saham dalam perusahaan S, atau penerima manfaat dari sebuah perkebunan atau kepercayaan.
• Anda memerinci potongan atau mengklaim kredit pajak tertentu atau penyesuaian penghasilan, atau
• Anda berutang pajak pekerjaan rumah tangga.

Kembali ke atas

Apa yang saya perlukan untuk mengisi 1040 saya?

Anda akan memerlukan banyak informasi untuk melakukan pajak, tetapi berikut beberapa hal mendasar yang harus dikumpulkan oleh sebagian besar orang untuk memulai:

• Nomor Jaminan Sosial untuk Anda, pasangan Anda dan setiap tanggungan
• Tanggal lahir untuk Anda, pasangan Anda dan tanggungan Anda
• Laporan upah yang diterima (misalnya, W-2 dan 1099 Anda)
• Pernyataan bunga atau dividen dari bank, broker
• Bukti adanya kredit pajak atau potongan pajak
• Salinan pengembalian pajak Anda yang lalu
• Nomor rekening bank dan nomor routing Anda (untuk setoran langsung dari setiap pengembalian uang)

Kembali ke atas

Akankah 1040 cocok dengan kartu pos?

Banyak yang mengusulkan ide untuk memperpendek Form 1040 sehingga cocok dengan kartu pos. Saat ini, bentuk terlama Formulir 1040 berjalan sekitar dua halaman. Namun, untuk banyak item baris pada 1040, menentukan nomor apa yang harus diisi perlu mengisi formulir dan jadwal lain, banyak di antaranya memiliki beberapa halaman dan sering datang dengan buku instruksi sendiri.

Kembali ke atas

Apa berikutnya?

• Mau beraksi?

  Lihat kurung pajak penghasilan federal tahun ini

• Ingin menyelam lebih dalam?

  Menemukan pemotongan pajak dan kredit Anda mungkin bisa mencetak gol

• Ingin menjelajah terkait?

  Memperkirakan Pengembalian pajak Anda dengan kalkulator gratis kami