Aturan Penarikan IRA Tradisional
BI Sosialisasikan Peraturan Baru Terkait Bilyet Giro dan Kliring Bulk
Daftar Isi:
- Aturan penarikan awal tradisional IRA
- Penarikan yang menghindari hukuman 10%
- Biaya pendidikan tinggi yang berkualitas
- Pembelian rumah
- Biaya pengobatan dan premi asuransi kesehatan
- Pembayaran yang sama besar
- Distasiun cadangan yang berkualitas
- Kematian atau cacat total dan permanen
- IRA tradisional mengharuskan aturan distribusi minimum
- Apa berikutnya?
- Lihat bagaimana penyedia IRA Anda menumpuk ke pilihan utama kami
- Periksa kalkulator pensiun kami untuk melihat apakah Anda berada di jalur
- Temukan jika Roth atau IRA tradisional adalah yang terbaik untuk Anda
Akun yang ditangguhkan pajak seperti IRA tradisional datang dengan peringatan: aturan ketat untuk distribusi, baik sebelum dan sesudah pensiun.
Aturan penarikan awal tradisional IRA
Berdasarkan aturan distribusi IRA tradisional, penarikan yang diambil sebelum usia 59½ akan dikenakan pajak dan dihukum 10%. Meskipun Anda tidak dapat menghindari pajak pada distribusi IRA deductible tradisional - tidak masalah ketika Anda mengambilnya - ada pengecualian yang memangkas penalti penarikan awal 10%.
(Perhatikan bahwa Roth IRA berbeda. Jika Anda memiliki Roth IRA daripada IRA tradisional, ikuti aturan distribusi Roth sebagai gantinya.)
Penarikan yang menghindari hukuman 10%
Biaya pendidikan tinggi yang berkualitas
Anda dapat menggunakan uang IRA tradisional untuk membayar biaya pendidikan tinggi tidak hanya untuk diri sendiri, tetapi juga untuk anggota keluarga terdekat (pasangan Anda, anak-anak dan cucu-cucu Anda). Tidak ada batasan dolar, dan pengeluaran yang termasuk dalam aturan ini termasuk uang sekolah, biaya, buku dan persediaan. Ruang dan papan juga diperbolehkan bagi siswa yang menghadiri lebih dari separuh waktu.
Pembelian rumah
Anda dapat menggunakan hingga $ 10.000 dari IRA tradisional Anda menuju pembelian rumah pertama Anda - dan jika Anda membeli dengan pasangan, yang berlaku untuk Anda masing-masing.
Anda dianggap sebagai pembeli rumah pertama kali di bawah aturan ini jika Anda atau pasangan Anda tidak memiliki tempat tinggal utama dalam dua tahun terakhir.
Definisi IRS tentang rumah pertama cukup longgar: Anda dianggap sebagai pembeli rumah pertama kali di bawah aturan ini jika Anda atau pasangan Anda tidak memiliki tempat tinggal utama dalam dua tahun terakhir. Anda harus menggunakan uang dalam 120 hari dari distribusi, sehingga waktu penarikan Anda dengan hati-hati.
Jika Anda merasa murah hati, Anda juga dapat menggunakan pengecualian ini untuk membeli rumah pertama untuk anak, cucu, orang tua, atau leluhur Anda atau pasangan Anda.
Biaya pengobatan dan premi asuransi kesehatan
Anda mengizinkan distribusi untuk membayar pengeluaran medis yang tidak tergantikan yang melebihi 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, atau membayar premi asuransi kesehatan untuk Anda, pasangan Anda, atau anak-anak ketika Anda menganggur.
Beberapa hal yang perlu diperhatikan di sini: Uang IRA tradisional dapat digunakan untuk membayar sebagian biaya pengobatan yang mencapai 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, yang berarti jika Anda menghasilkan $ 100.000 dan memiliki $ 15.000 dalam biaya medis yang tidak diganti, Anda dapat menggunakan IRA aset untuk membayar $ 7.500 itu. Untuk asuransi kesehatan selama pengecualian pengangguran, Anda harus mengambil distribusi tidak lebih dari 60 hari setelah Anda mendapatkan pekerjaan baru.
Pembayaran yang sama besar
Anda tidak perlu membayar denda 10% jika Anda memulai serangkaian distribusi dari IRA Anda yang tersebar secara merata di atas harapan hidup Anda atau harapan hidup Anda dan penerima manfaat akun Anda.
Jika Anda mengaktifkan selang api ini, Anda tidak dapat mematikannya - Anda harus mengambil setidaknya satu distribusi setiap tahun.
Hasil cetak halus: Jika Anda mengaktifkan selang api ini, Anda tidak dapat mengembalikannya - Anda harus mengambil setidaknya satu distribusi setiap tahun, dan Anda tidak dapat mengubah jadwal pembayaran hingga lima tahun telah berlalu atau Anda sudah mencapai usia 59½, mana saja yang nanti.
Jumlah distribusi harus didasarkan pada penghitungan yang disetujui IRS yang melibatkan harapan hidup Anda, saldo akun Anda dan tingkat suku bunga.
Distasiun cadangan yang berkualitas
Jika Anda berada di militer dan Anda dipanggil untuk tugas aktif selama lebih dari 179 hari, Anda dapat mengambil distribusi bebas hukuman dari IRA Anda. Penarikan harus dilakukan selama periode tugas aktif; dengan kata lain, Anda tidak dapat mengambilnya lebih awal dari tanggal panggilan untuk ditayangkan, atau lebih lama dari penutupan periode tugas aktif.
Kematian atau cacat total dan permanen
IRS sangat kikir tentang akses ke uang tunai IRA, tetapi itu tidak masuk akal. Jika Anda menjadi cacat, Anda dapat memanfaatkan dana IRA tradisional tanpa penalti. Jika Anda mati, penerima atau properti akun Anda akan dapat melakukannya.
IRA tradisional mengharuskan aturan distribusi minimum
IRS akan membiarkan Anda menunda pajak hanya untuk waktu yang lama - ketika Anda mencapai usia 70½, ia mulai gatal untuk mendapatkan uangnya. Ini memberi Anda dorongan dalam bentuk distribusi minimum yang diperlukan, yang harus dimulai pada 1 April tahun berikutnya setelah tahun ketika Anda mengubah 70½.
Anda harus terus mengambil distribusi untuk setiap tahun pada 31 Desember. Itu berarti Anda dapat mengakhiri distribusi ganda tahun pertama - satu jika Anda menunggu hingga tahun kalender setelah mencapai 70½ untuk memulai pada batas waktu 1 April, yang kedua oleh berikut 31 Desember. Jika Anda tidak mengambil RMD Anda tepat waktu, Anda akan membayar denda yang kaku sebesar 50% dari jumlah yang tidak ditarik.
Jumlah distribusi dihitung dengan membagi saldo akun Anda dengan faktor harapan hidup yang diterbitkan oleh IRS di sini. Anda selalu dapat memilih untuk mengambil lebih dari RMD, tetapi perlu diingat bahwa distribusi IRA tradisional dikenakan pajak sebagai pendapatan.
Akhirnya, jika Anda antara 59½ dan 70½, Anda berada di tempat yang manis ketika Anda dapat melakukan apa yang Anda inginkan - Anda tidak perlu mengambil distribusi dari akun, dan meninggalkan uang itu sebagaimana akan memungkinkan untuk terus Tumbuh pajak tangguhan. Jika Anda ingin memulai distribusi, Anda bisa. Anda akan membayar pajak, tetapi tidak ada hukuman.
