Tax Deferred Definition & Example |

Apa itu:

Di dunia investasi, " pajak ditangguhkan " mengacu pada investasi yang berlaku pajak (biasanya pajak penghasilan dan pajak keuntungan modal) dibayarkan pada tanggal yang akan datang, bukan dalam periode saat terjadinya.

Cara kerjanya (Contoh):

Misalnya, pertimbangkan Rekening Pensiun Perorangan tradisional (IRA). Jika seorang investor menempatkan $ 100.000 ke IRA pada tahun 2000 dan akun menghasilkan $ 10.000 pada tahun 2001, investor tidak berutang pajak sebesar $ 10.000 pada tahun 2001. Sebaliknya, investor harus membayar pajak ketika dia menarik uang dari IRA, yang bisa berpuluh-puluh tahun kemudian.

Investasi tangguhan pajak umum termasuk IRA, rencana 401 (k), anuitas, dan rencana kepemilikan saham karyawan.

Penangguhan pajak investasi tidak hanya membantu investor menghindari arus kas keluar untuk pajak dalam waktu dekat, tetapi mereka dapat membantu investor menghasilkan laba yang lebih tinggi. Itu karena uang yang biasanya digunakan untuk pembayaran pajak malah dibiarkan tetap di akun dan mendapatkan pengembalian.

Misalnya, jika investor IRA yang disebutkan di atas berada dalam kelompok pajak 33%, dia harus membayar $ 3,333 dalam pajak penghasilan atas $ 10.000 yang diterima di IRA pada tahun 2001. Itu akan meninggalkan $ 6.667 dalam keuntungan modal di akun. Dengan pengembalian 10% setiap tahun, penghasilan tersebut akan menghasilkan $ 667 pada tahun 2002. Namun, karena IRA adalah pajak ditangguhkan, investor dapat memperoleh pengembalian penuh $ 10.000 daripada $ 6.667 yang akan ia miliki jika ia harus membayar pajak tahun itu. Dengan pengembalian 10% setiap tahun, dia akan mendapat $ 1.000 pada tahun 2002. Seperti yang Anda lihat, keuntungan dari senyawa penangguhan pajak setiap tahun.

[InvestingAnswers Feature: IRA Tradisional vs. Roth IRA - Yang Satu Untuk Yor?]

Mengapa Penting:

Penting untuk dicatat bahwa " pajak ditangguhkan " tidak sama dengan "bebas pajak", yang mengacu pada tidak adanya pajak yang berlaku. Ingat, penangguhan pajak berarti pajak dinilai tetapi pembayaran ditunda; Bebas pajak berarti pajak tidak pernah dinilai pada investasi di tempat pertama.

Ketika para investor beralih ke kurung pajak yang lebih tinggi dan lebih tinggi, investasi yang ditangguhkan pajak menjadi lebih dan lebih menguntungkan. Namun, penting untuk dicatat bahwa sering ada penalti keuangan untuk menarik dana dari rekening pajak tangguhan sebelum waktu tertentu berlalu, membuat investasi tangguhan pajak lebih baik untuk investor jangka panjang.

[InvestingAnswers Feature: Why You Shouldn ' t Mainkan Aman di IRA Anda]